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Ecart entre Amortissement et la dotation dans la balance generale



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Posté dans le forum Forum Comptabilité générale
Message écrit le: 12/04/2017 22:52

Rédactrice et modératrice Compta Online


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Message édité par Sandra Schmidt le 12/04/2017 23:26

Bonjour, 

Si vous parlez des amortissements a l'actif du bilan, ce n'est pas une variation mais le cumul des amortissements et des dépréciations de l'exercice et des exercices précédents. Ce chiffre ne peut pas correspondre a la dotation de l'exercice et c'est normal.

Si vous parlez des tableaux de variations des amortissements : 

La variation des immobilisations et celle des dotations aux amortissements dans les états financiers provient generalement du logiciel d'immobilisations.

Si une écriture complémentaire a été passée en comptabilité, vous aurez un écart.

Pouvez-vous imprimer ou afficher le grand livre des comptes de classe 2 avec les a-nouveaux ou un cycle immobilisations si vous êtes sur coala en comptabilité.

Et le comparer au détail des immobilisations, amortissements, entrées et sorties inclus du logiciel d'immobilisations  ? 

Il y a forcément une écriture qui ne provient pas du logiciel d'immobilisations.

Si vous n'utilisez pas de logiciel d'immobilisations pouvez-vous vérifier les comptes créés au cours de l'exercice en affichant les balances des deux exercices et vérifier leur paramétrage ? 

Il suffit d'un numéro de compte non prévu par le plan comptable et il ne passe pas.

Sinon regarder si une écriture n'a pas été passée en diminution de la dotation (681) a la place d'une reprise (781). Les écritures a l'envers ne passent pas sur tous les logiciels.

Bon courage, 

Sandra



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