Logo Compta Online
Avant d'imprimer ce document, pensez à l'environnement.
Conseils :

Tva collectée négative



2 réponses
1695 lectures
Posté dans le forum Forum Droit Fiscal, droit des sociétés, droit des affaires
Message écrit le: 09/01/2018 17:08
Filouche21

Comptable en entreprise
Messages: 4
Inscrit le: 09/02/2014
Région: 91 - essonne


Bonjour,

Je dois effectuer la CA3 or ma TVA collectée du mois est négative pour -7 666 euros.

Mon problème est que je ne peux pas indiquer un chiffre négatif en ligne 01 donc je pense mettre 0 en ligne 01 et indiquer les 7 666 euros en ligne 3C et en ligne 21

J'ai la somme de 567 141 euros en ligne 03.

Donc ma base en ligne 08 pour la TVA collectée est de 567 141 euros et 113 428 euros en taxe

La TVA déductible est de 145 588 euros dont les 7 666 euros mis sur la ligne 21.

J'ai donc un crédit de TVA pour 32 160 euros.

1/ Est-ce que cela est correct ?

2/ Comment passer mon écriture de TVA avec les comptes TVA collectée positif (4451000) pour 1 644,19 euros et ma TVA sur escomptes (44575000) ?

Merci pour vos explications.



Message écrit le: 09/01/2018 21:22
Philippedu62

Comptable en entreprise
Messages: 826
Inscrit le: 29/11/2006
Région: 62 - pas-de-calais


Bonjour

Qu'est ce que cette "TVA négative"? d'où provient elle?

Il ne faut en aucun cas mélanger la tva déductible et collectée dans une déclaration de TVA.

Il y a des lignes prévues pour les régularisations.



Message écrit le: 09/01/2018 23:52
Filouche21

Comptable en entreprise
Messages: 4
Inscrit le: 09/02/2014
Région: 91 - essonne


Philippe,

Je ne mélange pas la TVA collectée et déductible. La TVA collectée pour - 7666 euros est composée de factures de ventes donc en positif mais cette base a été fortement diminuée par des avoirs d'où le montant négatif.

Je ne peux pas mettre les - 7 666 euros en ligne 01 de la CA3 car ils veulent que des chiffres "entiers". D'où ma question comment puis je traiter cette somme dans la CA3 et la comptabilisation.

Merci des réponses.



Sujet à lire sur Compta Online : https://www.compta-online.com/tva-collectee-negative-t61438
Liste des forums sur Compta Online : https://www.compta-online.com/listeForums
Avertissement : Ce site permet aux internautes de dialoguer librement sur le thème de la comptabilité.
Les réponses des Internautes et des membres du forum n'engagent en aucun cas la responsabilité de Compta Online.
Tout élément se trouvant sur ce site est la propriété exclusive de Compta Online, sous réserve de droits appartenant à des tiers.
Toute copie, toute reprise ou tout usage des photographies, illustrations et graphismes, ainsi que toute reprise de la mise en page figurant sur ce site, ainsi que toute copie ou reprise en tout ou partie des textes cités sur ce site sont strictement interdits, sous réserve de l'autorisation express écrite de l'ayant droit.

Toute reprise ou tout usage, à quelque titre que ce soit, des marques textuelles, graphiques ou combinées (comme notamment les logos) sont également interdits, sous réserve de l'autorisation express écrite de l'ayant droit.

© 2003-2020 Compta Online
S'informer, partager, évoluer