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Déclaration de TVA - entreprise de bâtiment



9 réponses
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Posté dans le forum Forum Comptabilité générale
Message écrit le: 22/02/2018 10:55
Jo77

Comptable en entreprise
Messages: 7
Inscrit le: 22/05/2013
Région: 77 - seine-et-marne


Bonjour,

Reprenant la comptabilité dans une entreprise de bâtiment, je voudrais avoir votre aide :

Concernant la tva, actuellement elle est traité comme suit, on est à l'encaissement :

           -  tva collectée sur les encaissements reçu dans le mois

           - tva déductible (solde du compte 44566  à la fin du mois)

           - on déduit la tva sur les prestataires

et cela nous donne la tva à payer.

Je voudrais savoir si quelqu'un possède un tableau excel plus concret afin de faire la tva tout les mois, de plus existe t'il une méthode afin de bien distinguer les fournisseurs normaux des fournisseurs prestataires de service.

Merci par avance de votre patience et de votre aide



Message écrit le: 24/02/2018 01:05
Carole0809

Assistant comptable en cabinet
Messages: 203
Inscrit le: 23/11/2009
Région: 30 - gard


Bonsoir

Voici mon aide selon mon expérience.

Sur quel logiciel travaillez-vous ?

Pour ma part, concernant la TVA déductible sur les prestataires de services, en compta, j'ai crée un compte tva déduct/prestataires de service, qui est différence de la tva déductible "normale" ; Comme ça, pour la déclaration de TVA, je prend le solde de mon compte tva déductible "normale", que je déclare ; et pour le compte de tva déductible/prestataires, je jette un coup d'oeil sur les prestataires que je n'ai pas payé, et je ne déclare pas la tva correspondante.

Je vous ajoute un fichier excel dont je me servais pour faire ma déclaration de tva tous les mois ; Dans mon nouveau cabinet, j'utilise un autre tableau ; j'essaierais de vous le transmettre ; le résultat sera le même. Et les tableaux sont très faciles d'utilisation.

Bon courage,



(Nombre de téléchargements: 30)
Calcul-tva-matrice.xls
(vous devez être membre de Compta Online pour télécharger les fichiers. S'inscrire gratuitement ici)

--------------------
Carole


Message écrit le: 24/02/2018 16:53
Jo77

Comptable en entreprise
Messages: 7
Inscrit le: 22/05/2013
Région: 77 - seine-et-marne


Bonjour et merci,

Moi j'utilise ciel comptabilité, je ne comprends pas quand vous dites je ne déclare pas la tva des prestataires que j'ai pas payé (c'est à dire), car moi dans la comptabilité existante, il prenne le solde des comptes prestataires pour la tva,

De plus quelle est votre méthode pour bien distinguer un fournisseur normal d'un prestataire.

Merci d'avance.



Message écrit le: 24/02/2018 23:23
Carole0809

Assistant comptable en cabinet
Messages: 203
Inscrit le: 23/11/2009
Région: 30 - gard


Bonsoir

J'ai travaillé pendant 4 ans sur ciel compta ;

On fait figurer sur la déclaration de TVA la tva sur les fournisseurs prestataires uniquement lorsque la facture a été payée

Avez-vous regardé le fichier exel que j'ai envoyé ? il est assez parlant je trouve

Comme je vous l'ai dit, la "méthode" que nous avons, pour distinguer un fournisseur normal d'un prestataire, c'est que nous utilisons 2 comptes de TVA déductible ; Un pour les fournisseurs "normaux"; un autre pour les fournisseurs prestataires ; comme ça en fin de mois quand on doit faire la déclaration de TVA on sait que pour le compte TVA déductible fournisseurs "normaux", on prendre le solde du compte ; par contre pour le compte TVA déductible fournisseurs prestataires, on ne déclarera que la TVA des fournisseurs que nous avons payé ;

Que voulez-vous savoir d'autre par "méthode" pour distinguer un fournisseur "normal" d'un prestataire ? Après c'est selon l'activité de votre entreprise ; Par exemple, vous êtes plombier, vous recevez des factures d'une entreprise de plomberie, ou d'un artisan plombier, ça sera "prestataire de services" car ils ont la même acitvité que vous, mais vous avez fait appel à eux pour diverses raisons (manque de temps pour aller sur tel ou tel chantier par exemple) ;

Ensuite il y a les factures d'honoraires, les factures de location, les factures d'entretien etc etc...

J'espère aoir répondu à vos interrogations,

Bonne soirée



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Carole


Message écrit le: 25/02/2018 19:16
Jo77

Comptable en entreprise
Messages: 7
Inscrit le: 22/05/2013
Région: 77 - seine-et-marne


Bonjour et merci pour votre aide,

Notre activité est le bâtiment construction de maison,et ma question est d'être sur de bien distinguer  un fournisseur basique, d'un fournisseur prestataire de service.

De  plus quand vous dites pour la tva déductible fournisseur prestataires on ne déclare la tva que des fournisseurs payés, c'est à dire si on à 5 factures mais une de payée on prend celle la??, car dans mon entreprise on prend le solde du compte fournisseur prestataire.

Merci et bonne journée.



Message écrit le: 25/02/2018 19:31
Philippedu62

Comptable en entreprise
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Région: 62 - pas-de-calais


Bonjour,

Prendre le solde du compte "fournisseurs sur encaissement" est tout à fait valable ! c'est la méthode que j'utilise......

Les prestataires de services sont sur les encaissements, (sauf s'ils ont opté pour les débits), d'ailleurs c'est normalement indiqué sur leur facture.



Message écrit le: 25/02/2018 20:03
Carole0809

Assistant comptable en cabinet
Messages: 203
Inscrit le: 23/11/2009
Région: 30 - gard


Bonsoir

Je n'arrive pas suivre la façon de pratiquer de Philippe "solde du compte fournisseurs sur encaissemnts"....

Jo, pour ce qui est de distinguer un fournisseur "basique" d'un fournisseur "prestataire" il n'y a que vous qui pouvez savoir en fonction de la facture que vous recevez et ce qui vous a été facturé ;

D'après ce que vous me dites, par exemple si vous faites appel à un sous-traitant pour faire des travaux sur des chantiers à votre place (car vous n'avez pas le temps d'y aller ou alors vous n'avez pas le matériel qu'il faut) alors c'est un prestataire de service, car il il fait un travail que vous auriez pu faire, qui rentre dans votre domaine de "compétences" ; ensuite comme prestataires il y a la les loyers, les abonnements, les frais d'entretien etc etc.... mais bon à expliquer comme ça, ça n'est pas très évident.

"De plus quand vous dites pour la tva déductible fournisseur prestataires on ne déclare la tva que des fournisseurs payés, c'est à dire si on à 5 factures mais une de payée on prend celle la ?" ; oui c'est bien, ça on ne prend que la tva sur les factures qui ont été payées.

J'espère avoir été plus claire.... pas facile !

Bonne soirée



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Carole


Message écrit le: 25/02/2018 21:25
Philippedu62

Comptable en entreprise
Messages: 691
Inscrit le: 29/11/2006
Région: 62 - pas-de-calais


attention, si vous faites appel à un sous-traitant, il y aura autoliquidation de tva.

Pour revenir à la tva sur les encaissements, si vous utilisez un compte collectif "fournisseurs sur les encaissements" et un compte de "tva sur les encaissements", vous saurez en fin de mois le montant de la tva à récupérer :

(solde tva fournisseurs/1.2)-solde tva sur les encaissements = tva à récupérer sur les encaissements



Message écrit le: 25/02/2018 23:17
Carole0809

Assistant comptable en cabinet
Messages: 203
Inscrit le: 23/11/2009
Région: 30 - gard


Bonsoir Philippe,

L'autoliquidation de tva est-elle obligatoire pour tous les sous-traitants ? (désolée mais je ne connais pas trop encore les piricipes de l'autoliquidation) ;

Lorsque je parlais de sous-traitants, c'était plutôt des entreprises ; mais peut-être que vous voulez parler des auto-entrepreneurs pour l'autoliquidation ?

OK, je comprends mieux votre façon de procéder pour la tva sur les encaissements ; Avec 1 compte collectif pour les fournisseurs prestataires de services ;

Pour ma part je n'ai jamais fait de cette façon étant donné que l'on utilise 1 compte par fournisseurs ; c'est pour cela d'ailleurs que bien souvent on crée 1 compte de TVA déductible/Prestataires de services, cela permet au moins de distinguer les prestataires des autres fournisseurs.

Bonne soirée



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Carole


Message écrit le: 26/02/2018 21:36
Jo77

Comptable en entreprise
Messages: 7
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Région: 77 - seine-et-marne


Bonsoir et merci pour vos aides.



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