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Déséquilibre du bilan et résultat de l'exercice précédent



8 réponses
3255 lectures
Posté dans le forum Forum Comptabilité générale
Message écrit le: 22/03/2018 11:41
Celine13800

Secrétaire comptable en cabinet
Messages: 7
Inscrit le: 04/01/2017
Région: 13 - bouches-du-rhône


Bonjour,

je reviens vers vous car la un gros problème ! je suis en train de clôturer mon exercice et quand je fais un aperçu de mon bilan, celui-ci me fait apparaître en rouge "attention bilan déséquilibré". 

le montant du déséquilibre correspond au résultat de l'exercice précédent 

comment puis-je résoudre ce problème ?

merci beaucoup

céline 



Message écrit le: 22/03/2018 14:25
Gluss

Etudiant DCG
Messages: 143
Inscrit le: 08/06/2013
Région: 39 - jura


Message édité par Gluss le 22/03/2018 14:26

Bonjour,

Je ne comprends pas votre question.

Car normalement le résultat de l'exercice précédent a du être affecté en début d'exercice :

- Soit en compte 101 ou 108 pour une entreprise individuelle

- Soit en comptes 106, 457 et 110 pour les sociétés.

Cordialement



Message écrit le: 23/03/2018 08:34
Celine13800

Secrétaire comptable en cabinet
Messages: 7
Inscrit le: 04/01/2017
Région: 13 - bouches-du-rhône


Bonjour,

Voilà, nous sommes une SAS

A la clôture de mon bilan au 31-12-2016 (1er bilan de la société), le journal AN a été incrémenté en comptabilisant le résultat de l'exercice au compte 120 (crédit). Tout était équilibré lors de cette clôture mais aujourd'hui lorsque je fais un aperçu de mon bilan simplifié, celui-ci me fait apparaître un écart correspondant au résultat de mon 1er exercice.

Je ne sais pas si j'ai été assez clair et espère que vous pourrez m'aider.

Merci

céline 



Message écrit le: 23/03/2018 12:22
Graziellacompta

Directeur Administratif et financier en entreprise
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Région: 59 - nord


Bonjour,

Quel logiciel utilisez-vous ?

Quand vous vous replacez sur l'exercice précédent, est-ce que le bilan est équilibré ?



Message écrit le: 23/03/2018 12:25
Celine13800

Secrétaire comptable en cabinet
Messages: 7
Inscrit le: 04/01/2017
Région: 13 - bouches-du-rhône


Bonjour,

J'utilise EBP Compta Pro 2018 et oui mon premier bilan est bien équilibré j'ai justement regardé parce que je ne comprends vraiment pas pourquoi il me met se déséquilibre

Merci 



Message écrit le: 23/03/2018 12:26
Graziellacompta

Directeur Administratif et financier en entreprise
Messages: 13
Inscrit le: 12/10/2017
Région: 59 - nord


C'est étrange, en effet.

Et sur l'exercice en cours : l'écriture d'AN est correcte ? L'affectation du résultat a bien été comptabilisée ?



Message écrit le: 23/03/2018 12:30
Celine13800

Secrétaire comptable en cabinet
Messages: 7
Inscrit le: 04/01/2017
Région: 13 - bouches-du-rhône


dans le journal des AN le résultat est au crédit du compte 120 (1er exercice création de l'entreprise récente)

mais pour votre 2ème question je n'ai pas saisie de réaffectation du résultat ?? L'affectation se fait dans les AN à la clôture de ce nouvel exercice ??



Message écrit le: 25/03/2018 00:52
Gluss

Etudiant DCG
Messages: 143
Inscrit le: 08/06/2013
Région: 39 - jura


Bonsoir,

Comme je l'ai dit dans mon premier post :

"Le résultat de l'exercice précédent a du être affecté en début d'exercice".

Pour plus de précision pour une SAS, ce sont les associés qui décident de l'affectation du résultat suite à l'assemblée générale ordinaire annuelle.

Par conséquent à la date du procès verbal, le bénéfice en compte 120 doit être réparti suivant :

- les comptes 106 (réserve légale compte 1061, réserve statutaire compte 1063, autre réserve s'il y en a compte 1068)

- le compte 457 (associés-dividendes à payer)

- le compte 110 (report à nouveau)

L'écriture se fait dans le journal des OD.

Cordialement.



Message écrit le: 27/03/2018 08:45
Celine13800

Secrétaire comptable en cabinet
Messages: 7
Inscrit le: 04/01/2017
Région: 13 - bouches-du-rhône


Bonjour à tous,

Je vous remercie pour toutes vos réponses et votre aide

Bonne journée

Cordialement



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