Logo Compta Online
Avant d'imprimer ce document, pensez à l'environnement.
Conseils :

Base calcul IS



2 réponses
627 lectures
Posté dans le forum Forum Gestion quotidienne de l'entreprise
Message écrit le: 11/04/2018 08:36

Secrétaire comptable en cabinet
Messages: 18
Inscrit le: 11/04/2018
Région: 66 - pyrénées-orientales


Message édité par Asyl le 11/04/2018 08:44

Bonjour a tous

 

voila j'ai une SAS qui débute et je cherche a déterminer la base de calcul de l'IS

 

voici la situtation

 

total des comptes de la classe 7 = 3000

total des comptes de la classe 6 = 2000 mais inclus dans ces 2 000 j'ai 193€ de CET( compte 63511 au débit)  et 175€ de CICE (compte 6491000 au crédit)

 

résultat comptable :

3000-2000 = 1000

 

est-ce que la base de l'IS est la suivante

1000 -175 (CICE)  +193 (CET) d'ou base  is = 1018

is au taux de 15% soit 152.70

je m'embrouille dans le résultat net comptable et le résultat fiscal c'est pour remplir la liasse

 

est-ce que quelqu'un pourrait éclaircir ces quelques points?

 

d'avance merci

 

 

 

 

 

 



--------------------


Sujet à lire sur Compta Online : https://www.compta-online.com/base-calcul-is-t62281
Liste des forums sur Compta Online : https://www.compta-online.com/listeForums
Avertissement : Ce site permet aux internautes de dialoguer librement sur le thème de la comptabilité.
Les réponses des Internautes et des membres du forum n'engagent en aucun cas la responsabilité de Compta Online.
Tout élément se trouvant sur ce site est la propriété exclusive de Compta Online, sous réserve de droits appartenant à des tiers.
Toute copie, toute reprise ou tout usage des photographies, illustrations et graphismes, ainsi que toute reprise de la mise en page figurant sur ce site, ainsi que toute copie ou reprise en tout ou partie des textes cités sur ce site sont strictement interdits, sous réserve de l'autorisation express écrite de l'ayant droit.

Toute reprise ou tout usage, à quelque titre que ce soit, des marques textuelles, graphiques ou combinées (comme notamment les logos) sont également interdits, sous réserve de l'autorisation express écrite de l'ayant droit.

© 2003-2024 Compta Online
S'informer, partager, évoluer