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Déduire sur 2017 ce qui a été réglé en 2018?



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Posté dans le forum Forum Gestion quotidienne de l'entreprise
Message écrit le: 15/09/2018 10:56
Lila38

Profession libérale
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Inscrit le: 06/04/2016
Région: 75 - paris


Bonjour, je poste un second message ici car question différente:

Sur mon exercice 2017, j'ai enregistré mes cotisations URSSAF+retraite+santé qui étaient payées en 2017 mais pour l'année 2016.

J'aurais pu payer mes cotisations 2017 en 2017, mais après un congé maternité j'ai réactivée mon entreprise mi 2017, et la demande de paiement des cotisations n'est arrivée qu'en 2018.

Donc je les ai payées en 2018.

Mon problème est que j'aurais voulu les déduire sur mon exercice 2017, car je n'ai pas eu de revenus en 2018...et je ne peux rien déduire d'un revenu à 0?

Du coup je perds le bénéfice de la déduction...

Y'aurait'il un moyen de faire le déduction sur 2017, je sais que je peux encore modifier ma déclaration d'impôts 2017...

Merci pour vos avis, bonne journée



Message écrit le: 15/09/2018 11:20
Jean0808

Entrepreneur
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Re bonjour,

Vous êtes en profession libéral, donc à priori imposé en BNC. Votre comptabilité est donc tenue en recettes-dépenses (à moins que vous ayez opté pour le régime des créances et dettes).
Vos dépenses sont alors déductibles lors du paiement, même si elles concernent une année antérieure.
Il n'est donc pas possible de déduire les cotisations payées en 2018 sur l'exercice 2017. Elles doivent être déduite l'année du décaissement soit 2018.
Si pas de recettes, vous serez en déficit sur 2018.
A noter toutefois que vos indemnités journalières sont imposables sur la déclaration 2035 en gains divers.

Cordialement

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Message écrit le: 15/09/2018 21:26
Lila38

Profession libérale
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Merci pour votre réponse.

En fait je me suis rendue compte que c'est ma CSG déductible de l'exercice 2016 que je n'ai pas déduite sur 2017...donc je vais le faire.

Juste une autre chose, quand l'URSSAF demande d'indiquer les "Revenus pro. non salariés"...il s'agit bien de nos revenus MOINS les charges déductibles? (= cad le Bénéfice indiqué en première page de la déclaration 2035?)

Merci encore!

Bonne soirée



Message écrit le: 15/09/2018 21:55
Jean0808

Entrepreneur
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Oui il s'agit du bénéfice (ligne 46 de la déclaration 2035) auquel il convient d'ajouter vos éventuelles cotisations facultatives Madelin déduite en ligne 25 case BU.

Cordialement

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Message écrit le: 16/09/2018 14:20
Lila38

Profession libérale
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Merci pour cette confirmation.

En 2016 j'ai déduit par erreur mes cotisations mutuelle (privée) pensant qu'ils m'avaient passé en loi Madelin , ce qui n'avait pas encore été fait.

Savez-vous où je dois rétablir cette somme (déduite par erreur donc) sur la 2035?

Aussi la CIPAV m'a remboursé un trop perçu de cotisation...idem savez-vous où je peux l'indiquer sur la 2035?

Merci beaucoup pour votre aide précieuse.

Bonne journée



Message écrit le: 16/09/2018 16:45
Jean0808

Entrepreneur
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Région: 08 - ardennes


Bonjour,

Les cotisations déduites à tort sont à reintégrer en ligne 36 "divers à réintégrer".
Le remboursement CIPAV est à porter en MOINS de la ligne 25 case BT "charges sociales personnelles obligatoires".

Cordialement.

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Message écrit le: 24/10/2018 12:34
Lila38

Profession libérale
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Région: 75 - paris


Bonjour, avec du retard merci pour votre réponse.

J'ai une autre question: Je n'ai eu que de très faibles revenus, et j'ai eu des charges plus importantes, j'ai donc transféré de l'argent (des petites sommes) depuis mon compte perso vers mon compte pro (entreprise individuelle/libéral...comptabilité dépense/recette).

Savez-vous comment l'opération comptable doit apparaitre?

J'ai mis en "produit exceptionnel" mais je ne pense pas que ce soir correct.

Merci encore

Bonne journée



Message écrit le: 24/10/2018 13:13
Jean0808

Entrepreneur
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Bonjour,

Cette opération est à porter en "apports personnels" (au crédit du 108000 ou 109000 si vous tenez une compta informatique) et n'apparaît pas sur la déclaration 2035 puisque ce ne sont pas des recettes imposables mais un apport personnel sur votre compte professionnel.

Cordialement

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Message écrit le: 24/10/2018 13:32
Lila38

Profession libérale
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Région: 75 - paris


Merci pour votre réponse,

Dans mon logiciel compta Ciel libéral, dépense/recette, il semble que "apports personnels" 108000 ou 109000 n'apparaissent pas.

Lorsque je veux rentrer une opération j'ai le choix entre:

Dépense

Recette

Virement

Réimputation

Opération diverse

Soldes initiaux

Merci encore pour votre aide



Message écrit le: 28/10/2018 07:23
Lila38

Profession libérale
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Région: 75 - paris


Bonjour j'ai trouvé la solution sur un forum:

"En naviguant dans : Saisie => Expert => Opération diverse

Je saisie une opération libellé "apport personnel", avec deux entrées :
1. Poste 108000 - Compte de l'exploitant : Débit 800€
2. Poste 512000 - Banque : Crédit 800€
"

Apparemment c'est propre au logiciel CIEL libéral.

Merci



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