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Clôture exercice N et réouverture exercice N+1



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Posté dans le forum Forum Gestion quotidienne de l'entreprise
Message écrit le: 18/04/2019 11:36

Entrepreneur
Messages: 3
Inscrit le: 18/04/2019
Région: 83 - var


Bonjour,

Je suis novice en matière ce comptabilité et je n'arrive pas à savoir ce que je dois faire pour ré-ouvrir  correctement la comptabilité  de mon entreprise (SASU) sur l'exercice 2019.

J'ai clôturé la comptabilité de l'exercice 2018 (1er exercice) sur mon logiciel comptable (tous les comptes étaient équilibrés, il n'y avait pas d'anomalie).

Lors de l'ouverture 2019, mon logiciel de comptabilité a ouvert un journal XOU (journal de réouverture) dans lequel il a passé 2 écritures Report 001 et Report 002.

Dans le 1er, il indique:

  •  tous les mouvements de 2018 jusqu'au 31 octobre,
  •  les opérations sur le capital (crédit), le résultat (perte en débit), la TVA collecté et la TVA déductible avec un libellé "Solde à nouveau"
  • un mouvement sur un compte en attente (471) pour les écritures du 31/10 au 31/21/2018 en crédit

Dans le deuxième report, il reprend le compte en attente  en débit avec tous les mouvements de fin d'année en crédit

Je suppose que je dois passer des opérations pour reprendre la perte (compte 129), et les comptes de TVA dans un journal "Report à nouveau"

Je ne comprends pas pourquoi tous les mouvements ont été repris (j'ai lu dans un forum que cela est du à une absence de lettrage des comptes...) et surtout ce que je dois faire avec ce journal XOU et les mouvements de 2018 qui y sont indiqués

En vous remerciant par avance pour votre aide

Cordialement

GB



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