Exactitude de ma balance ?

Bonjour,

Tout d'abord, merci pour ce forum et site internet qui m'a été d'une grande aide. J'ai compris bien plus de choses en -littéralement- une nuit blanche qu'une plusieurs semaines/mois d'école.

Ma situation est la suivante:

J'avais créé une SASU au capital de 1€ et le premier exercice s'est achevé le 31/12/2018. Durant cet exercice, je n'ai pas vraiment eu d'activité. Une seule facture émise de 2152,8€ et une règlement partielle de 400€.

Pour ce qui est des coûts, je n'ai eu que des frais bancaires (137,7) et de la publicité (70,8€).

Sur l'exercice en cours, je n'ai au que des frais bancaires (75,6€)

Je dois aujourd'hui liquider cette structure et un freelance à qui je pensais faire appel m'indique de passer par un expert-compte pour la production du bilan de clôture. Je n'ai tout simplement les moyens d'y faire appel.

Avec l'aide du fichier excel mis à disposition ici par claudusaix, j'ai pu établir la balance ci-dessous et aurais besoin d'avoir votre avis sur l'exactitude ou non de la balance qui, une fois remplie, génère automatiquement le bilan de clôture.

Merci pour votre aide. :)

Frederic 

Bonjour Fkang

Dejà, avant d'aller plus loin dans l'analyse de vos comptes, petite question :

pouvez justifier le passage de vos créances clients en "douteux" ?

Avez vous des courriers, des mails, bref, de quoi attester un reel  risque d'irrecouvrabilite ( mails, courriers avec AR ) ?

A bientot 

Françoise 

Bonjour Françoise,

Pour répondre à votre question, les éléments ci-dessous m'ont fait mettre cela :

- Mails/coups de fils restés sans réponses

- Mail disant que la personne ne prévoie pas de régler l'intégralité de la facture

- Personne injoignable

Cordialement,

Frederic

Merci Frédéric, 

Mais je ne  peux que vous conseiller de consolider vos arguments par un courrier de relance  en bonne et due forme : Recommandé-AR. Vis à vis de l'administration, c'est plus sur !

Mais ce que je ne comprends pas sur votre balance : vous indiquez en début d'exercice des comptes 6 ....

Lors d'une cloture d'exercice les comptes 6 et 7 disparaissent pour donner le resultat .

Et comment votre compte bancaire a-t'il pu rester aussi longtemps débiteur?  Votre banquier n'a pas réagit ?

Excusez moi, mais je trouve pas mal d'incohérences .....

Eclairez moi !

Françoise,

Merci pour ce retour

Mon compte n'a jamais été débiteur. J'ai reçu un règlement partiel que je ventile sur les comptes 706000 et 445710.

En gros, j'ai tenté de reproduire ce qui suit dans la balance :

- facturation émise sur N-1: 2152,8€

- Règlement reçu sur N-1 : 400€

- Frais bancaire sur N-1 : 137,7€

- Frais de publicité sur N-1 : 70,8€

- Frais bancaire à date sur N : 75,6

- Mon compte est à ce jour créditeur d'environ 120€

Aurai-je oublié de préciser un compte? le capital (j'avais un capital de 1€) ?

Petite question, même si les comptes 6 et 7 doivent, le résultat du calcul ne devrait-il pas rester exact ?

Cordialement,

Frédéric

Oula oula !!!

Lorsque vous facturez,  vous passez une écriture :

7 credit : vente HT

445 credit : TVA sur vente HT

411 debit : créance client TTC

Lorsque le client vous règle

411 crédit  (diminue la dette )

512 banque debit ( augmente votre compte )

Fréd?--ric, je crains que votre comptabilité soit bien fausse .....

Merci :)

Après vos explications et quelques recherches par ci par là, j'ai pu faire le tableau ci-dessous:

Bonjour Frédéric

J'ai essayé de reconstruire vos balance.

Regardez mon tableau, et parlons en ...

Bonjour Françoise,

Merci pour ces éléments.

Je me suis permis de les recopier d'en faire un onglet (Feuil 1) dans le classeur dans lequel je remplissais l'onglet de balance.

Je l'ai dupliqué (Copie Feuil 1) en y apportant quelques modifications, car le premier exercice allait jusqu'au 31/12/2018 et non 12/2017.

J'ai également apporté des éléments de réponses aux questions posées.

 Cordialement,

Frédéric

Rebonjour Frédéric.

L'on solde un compte fournisseur par un règlement, donc par le crédit du 512 ( banque ).

Là, en le passant sur le compte 6 , vous annulez la charge !

Hors, sur votre balance, je ne vois comme sortie bancaire que 137,70 qui correspondent aux frais bancaires ......

Vous devriez donc avoir 400 - 208,50 ( 137.70 + 70.80 ) = 191,50 solde

Françoise,

cela ne génère t-il pas un déséquilibre de la balance ?

Je devrais donc imputer ce montant en crédit sur un autre compte, je suppose. Mais lequel ?

Merci,

Frederic

Bonjour Frédéric.

Si cette dette n'existe plus, c'est que vous l'avez réglée ! et donc par le crédit de votre banque.

Voici donc la balance effectuée d'après les renseignements que vous m'avez fournie.

Cordialement,

Françoise

Bonjour Françoise,

Sauf erreur de ma part, rien n'a changé par rapport au fichier précédent.

Est-ce normal ?

Cordialement

Frederic

Bonjour Frédéric.

Oups ! désolée ... Voici la balance rectifiée ..

Donc, à mon humble avis, et d'après ce que vous m'avez dit, cette balance doit bien correspondre à ce que devraient être vos comptes.

Votre solde bancaire est donc de 116,30.

Bien cordialement,

Françoise

Re Oups.

Voici le bon fichier ...... ( je n'avais pas complété le commentaire sur la cellule solde bancaire )

Bonjour

Merci beaucoup Françoise, du temps pris pour ce sujet.

Belle fin de journée,

Frederic