Message écrit le: 09/07/2019 21:40 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
Remivds Secrétaire général d'association Messages: 2 Inscrit le: 09/07/2019 Région: 75 - paris | Bonjour, je vais essayer d'être clair bien que ce ne soit pas vraiment dans mon domaine. Il me semble plus propre de le faire mais sans rentrer dans une vrai comptabilité complexe.
Par contre, je ne comprend pas comment équilibrer le bilan sur l'année N+1 sauf à mettre une valeur négative dans la ligne Avances et acomptes versés sur commandes, ce qui me parait très étrange.
J'ai simplifié au maximum avec une seule ligne de débit sur 2 ans. J'ai évidemment le même problèmes avec les dettes, les créances et autres mouvements sur notre compte pour un autre exercice. Mais une fois l'explication faite sur cet exemple, cela sera valable pour le reste. Merci d'avance pour votre aide et désolé d'avance si je ne suis pas au bon endroit. Rémi | ||||||||||||||||||||||||||||||||
Message écrit le: 23/07/2019 09:40 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
Sandra schmidt Rédactrice et modératrice Compta Online Messages: 6862 Inscrit le: 04/11/2007 Région: 75 - paris | Bonjour, Un bilan n'est pas équilibré avec les chiffres d'une seule année. Il est équilibré avec le cumul des années antérieures. S'il n'y a pas de créances et dettes dans votre association parce que vous êtes en comptabilité de trésorerie, il n'y a pas lieu de les faire apparaître pour truquer le bilan. Un bilan ne s'ajuste pas. Il est le résultat des soldes des comptes de classe 1 à 5 dont le compte 120 résultat de l'exercice et le report à nouveau. Vos disponibilités, en comptabilité de trésorerie correspondent au solde du compte bancaire et aux avoirs en caisse (monnaie). Le report à nouveau est le cumul des résultats des années antérieures. Si l'acompte a déjà été payé, les disponibilités sont bien de 8000 dès l'année N. En comptabilité de trésorerie, c'une dépense. Le résultat du bilan et celui du compte de résultat doivent être parfaitement identiques. Cordialement, Sandra -------------------- | ||||||||||||||||||||||||||||||||
Message écrit le: 30/07/2019 08:17 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
Remivds Secrétaire général d'association Messages: 2 Inscrit le: 09/07/2019 Région: 75 - paris | Bonjour Sandra, merci de me répondre. Je pense comprendre d'où vient mon erreur.
--> nous tenons bien une comptabilité de trésorerie mais comme nous avons besoin de faire un bilan en fin d'année, nous pensons qu'il est intéressant de faire apparaître dans ces bilans les avances, créances, dettes, etc...
Je pense que mon erreur est là. J'ai mis en report à nouveau sur l'année N+1 (second tableau) les disponibilités à la fin de l'année N (9000) alors que je devrais avoir reporté 10000 (ce que j'avais au début de l'année N en estimant que c'est le fruit des résultats précédents) sans compter les -1000 puisque ce sera sur le résultat de l'année N+1. J'espère que c'est assez clair.
Les disponibilités sont bien à 9000 puisque je démarre l'année N avec 10000 et que je ne fais qu'un dépense (1000 pour l'avance). Je vais essayer en modifiant mes calculs de report à nouveau. Cordialement, Rémi | ||||||||||||||||||||||||||||||||