Comptabiliser le remboursement d'un client suite à une annulation

Bonjour,

Nous avons vendu en juin une place de concert à un client :

Dans le journal de Ventes, j'ai saisi : 706450 C sur 511200 D (le client avait réglé par chèque) - Puis dans le journal Banque, j'ai saisi 511200 C sur 512300 D

Mais le concert a été annulé et je dois rembourser le client également par chèque.

Dans quel journal dois-je passer le remboursement et dans quel sens ?

Pour info, nous n'utilisons pas de compte client 411000 (en accord avec le CAC).

Avec mes remerciements.

Allegade

Bonjour,

À mon sens, il suffit d'extourner les écritures qui ont été passées, comme s'il s'agissait d'un avoir. Faire un avoir dans ce contexte pour annuler la facture initiale est d'ailleurs tout à fait possible.

Le concert ayant été annulé, ce n'est plus du chiffre d'affaires. Le compte 706450 au débit est donc justifié.

L'utilisation d'un compte 511200 ne gène pas dans ce contexte. Le compte sera soldé au moment de l'encaissement du chèque de remboursement par le client.

En l'absence d'avoir, il faudra simplement se référer à l'annulation du concert pour justifier cette écriture.

Cordialement,

Sandra