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Société mère et filiale, convention de trésorerie et intérêts



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Posté dans le forum Forum Comptabilité générale
Message écrit le: 18/10/2020 17:01

Chef de mission Audit en cabinet
Messages: 419
Inscrit le: 09/06/2013
Région: 78 - yvelines


Bonjour,

Dans les sociétés groupe y'a deux cas de figures possible

Cas 1: Il y'a une compensation comptable entre les intérêts et seul le solde est réglé à la clôture 

Exemple la mère doit 100 euros et la fille doit 60 euros on va compenser comptablement les 60 euros et régler juste les 40 euros. C'est à dire le flux financier portera juste sur 40 euros, de maniére explicite on va juste faire un chèque de 40 euros

Cas 2: Il y'a pas de compensation comptable et les règlements se font au fur et à mesure des facturations

NB: La compensation comptable consiste à compenser des créances et dettes réciproque par un jeu d'écriture comptable

Dites moi vous êtes dans quel cas ? Cas 1 ou cas 2

Cordialement 



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