Logo Compta Online
Avant d'imprimer ce document, pensez à l'environnement.
Conseils :

Etat de rapprochement et écart de rapprochement : trouver l'erreur



3 réponses
2648 lectures
Posté dans le forum Forum Comptabilité générale
Message écrit le: 20/11/2020 09:48
Mc_compta

Assistant de gestion en entreprise
Messages: 3
Inscrit le: 19/11/2020
Région: 91 - essonne


Message édité par Mc_compta le 20/11/2020 09:53
Bonjour,
J'occupe le poste d'assistante de gestion et j'ai été chargée de faire l'état de rapprochement du premier semestre 2020, les mois de janvier et fevrier sont exacts ; mais au mois de mars j'ai une différence qui apparaît au crédit du relevé de compte.
Et ce qui est bizzare c'est que les autres mois sont exacts.
Or, en vérifiant la saisie des écritures aussi bien sur le compte 512 banque pour le mois de mars que sur le relevé les seules différences se trouvent au niveau des chèques que j'ai vérifié plusieurs fois :
Le solde créditeur du relevé de compte est égal au solde débiteur du 512 banque et en prenant le total des opérations figurant au débit du relevé de compte moins les chèques débités et en additionnant le résultat obtenu au total du montant des chèques émis au mois de mars le résultat est bon.
J'espère avoir été clair dans mes explications.
Pouvez-vous m'aider s'il vous plaît à comprendre pourquoi j'ai un écart au crédit de mon relevé de compte dans mon état de rapprochement ?
Cordialement,
Merci d'avance pour vos réponses.

Message écrit le: 20/11/2020 10:49
Sandra schmidt

Rédactrice et modératrice Compta Online


Messages: 6862
Inscrit le: 04/11/2007
Région: 75 - paris


Message édité par Sandra Schmidt le 20/11/2020 10:50

Bonjour Mc_compta,

En lisant votre message, je n'ai pas compris quel était le problème. Le fait que le solde débiteur du compte 512 corresponde au solde créditeur du relevé de banque est normal, les deux comptabilités (celle de la banque et celle de l'entreprise) sont le miroir l'une de l'autre.

Si l'écart provient du crédit du relevé de compte, il y a peut être une écriture qui n'a pas été comptabilisée ?

Difficile d'en dire plus avec ces quelques informations.

Peut-être qu'en apportant quelques précisions, il sera possible de vous aider (un exemple en proportions sur la base d'un solde fictif de 10 000€ avec l'écart en pourcentage de ce montant ?).

Bon courage pour la suite,

Sandra



--------------------


Message écrit le: 24/11/2020 09:30
Mc_compta

Assistant de gestion en entreprise
Messages: 3
Inscrit le: 19/11/2020
Région: 91 - essonne


Bonjour Mme Sandra SCHMIDT,
Je vous remercie pour votre réponse.
Je vous prie de m'excuser si je n'ai pas été assez clair dans les explications.
Le problème se situe au niveau du crédit du relevé de compte quand je fais mon état de rapprochement : mes données sont les suivantes :
dans le compte 512 banque :
Solde au 31/12/2019 = 9 863,50 (débit)
Solde au 31/03/2020 = 4 795,85 (crédit)
Le relevé de compte
Solde au 31/03/2020 = 10 245,91 (crédit)
Somme des chèques non comptabilisés par la banque mais émis et comptabilisés dans le compte 512 = 5 178,26.
Ce qui me donne un écart de 9 591,70 au crédit du relevé de compte. Or, en faisant une simulation, sans cet écart j'aurais du avoir un rapprochement de 14 659,35.
J'ai vérifié a plusieurs reprises toutes les écritures de janvier a mars 2020 et je n'ai trouvé aucune qui n'ai pas été saisie.
C'est pourquoi je ne comprends pas d'où vient cet écart ?.
Merci d'avance pour votre réponse.

Message écrit le: 26/11/2020 09:50
Mc_compta

Assistant de gestion en entreprise
Messages: 3
Inscrit le: 19/11/2020
Région: 91 - essonne


Bonjour Mme Sandra SCHMIDT,

Je voulais vous informer avec la plus grande joie que mon écart de rapprochement bancaire sur le relevé de compte résultait d'une erreur sur la feuille de calcul Excel et pas de mes données qui sont exactes.

Je vous remercie pour votre diligence et vos précieux conseils.
Bonne continuation,

Cordialement,

Sujet à lire sur Compta Online : https://www.compta-online.com/etat-de-rapprochement-et-ecart-de-rapprochement-trouver-erreur-t68097
Liste des forums sur Compta Online : https://www.compta-online.com/listeForums
Avertissement : Ce site permet aux internautes de dialoguer librement sur le thème de la comptabilité.
Les réponses des Internautes et des membres du forum n'engagent en aucun cas la responsabilité de Compta Online.
Tout élément se trouvant sur ce site est la propriété exclusive de Compta Online, sous réserve de droits appartenant à des tiers.
Toute copie, toute reprise ou tout usage des photographies, illustrations et graphismes, ainsi que toute reprise de la mise en page figurant sur ce site, ainsi que toute copie ou reprise en tout ou partie des textes cités sur ce site sont strictement interdits, sous réserve de l'autorisation express écrite de l'ayant droit.

Toute reprise ou tout usage, à quelque titre que ce soit, des marques textuelles, graphiques ou combinées (comme notamment les logos) sont également interdits, sous réserve de l'autorisation express écrite de l'ayant droit.

© 2003-2024 Compta Online
S'informer, partager, évoluer