Message écrit le: 18/05/2021 16:50 | |
Maried45 Comptable unique en entreprise Messages: 40 Inscrit le: 24/10/2016 Région: 45 - loiret | Bonjour, Je reprend la comptabilité d'une entreprise et dans les comptes de tiers, il y a beaucoup d'an-nouveaux (cela peut remonter jusqu'en 2017). Puis je les annuler ? Si oui, quelle écriture je passe. je souhaite que les comptes soit propres. Merci de votre aide. Cordialement |
Message écrit le: 19/05/2021 09:42 | |
Sandra schmidt Rédactrice et modératrice Compta Online Messages: 6862 Inscrit le: 04/11/2007 Région: 75 - paris | Bonjour Maried45, En présence de vieux a-nouveaux, ce n'est malheureusement pas aussi simple. Il n'est pas possible à mon sens de passer une écriture pour tout annuler. Pour chaque montant qui reste dans les a-nouveaux, il va falloir remonter à la source. Si ce sont des créances ou dettes prescrites, il est possible à mon sens d'extourner l'écriture d'origine en conservant la trace de cette extourne (ou de comptabiliser les créances non réglées en pertes sur créances irrécouvrables, toujours sous réserve qu'elles soient prescrites). Dans les autres cas, il faut vérifier de quoi il s'agit. Certaines extournes de début d'exercice ont pu être oubliées. Il faut alors procéder à cette extourne. Parfois aussi, d'anciennes écritures de factures non parvenues revenant chaque année à l'identique (les honoraires du commissaire aux comptes par exemple), elles restent dans les comptes pour le même montant sans être extournées ni repassées à la clôture. L'appréciation doit vraiment se faire au cas par cas. Pas question d'annuler à mon avis une écriture si elle n'est pas prescrite et qu'il y a un litige en cours avec le fournisseur par exemple. Il faut aussi vérifier que les écritures n'ont pas été passées en double... Bon courage pour la suite, Sandra -------------------- |
Message écrit le: 19/05/2021 15:00 | |
Maried45 Comptable unique en entreprise Messages: 40 Inscrit le: 24/10/2016 Région: 45 - loiret | Bonjour, Je me doutais bien de votre réponse. J'ai pas le choix, je vais faire des recherches sur les vieux a-nouveaux. Merci de votre réponse. Bien cordialement |