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Tva autoliquidée sur importation non déductible sur CA3 ?
7 réponses
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Posté dans le forum Forum Comptabilité générale
| Message écrit le: 06/08/2022 22:18 |
Entrepreneur
Messages: 17 Inscrit le: 05/03/2019 Région: 56 - morbihan
| Message édité par Passmoan le 06/08/2022 22:22 Bonjour à tous, J'ai un problème de compréhension face à la TVA autoliquidée à l'importation. En effet, en tant que gérant faisant soi-même sa comptabilité grâce à une application "pilotée" (synchronisation bancaire etc), je souhaite remplir ma première déclaration CA3, et je ne comprends pas ce que je vois, autant sur le logiciel de compta que sur l'interface de déclaration des impôts. En effet, sur la déclaration 3310-CA3 que je remplis sur le site des impôts, est indiqué dans la case A4 la valeur des imports, communiquée par la douane depuis la mise en place de l'autoliquidation en janvier 2022, sur lequel je dois payer de la TVA. Jusque ici, pas de problème. En case 08, je dois indiquer le CA des opérations réalisées dans le pays et taxées à 20%. Cette TVA s'ajoute et comptabilisé tout en bas comme de la TVA que j'ai collecté et que je dois payer, tout est logique, pas de problème non plus. En case I1, qui concerne les importations, la case indique le montant des importations taxées à 20% et la TVA à 20% qui en découle. C'est là que le problème commence et que j'ai du mal à suivre. En effet, la TVA de I1 et de 08 se cumule ! D'un coté j'ai la TVA collecté sur mes prestations et ventes de produits, de l'autre de la tva déductible sur l'achat de marchandises, mais ça se cumule. J'ai 18.000€ de tva collectée et 11.000€ de tva déductibles sur mes importations, mais le logiciel et le site des impots m'indiquent en bas de page que je devrais ~30.000€ de tva !
Si je n'avais fait que vendre des produits et services, ou si je n'avais fait que acheter de la marchandise, je comprendrais que je doive 18.000€ ou 11.000€ selon le scénario, mais ici pourquoi la déduction ne se fait pas ? Merci d'avance pour vos retour. Cordialement,
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