Message écrit le: 27/12/2006 11:19 | |
Mimid93 Etudiant Messages: 15 Inscrit le: 21/11/2006 Région: 75 - paris | Bonjour Une autre petite question; je suis etudiante et j'ai des petits doute, lorsqu'on recoit une facture d'acompte sur une prestation(hors taxe, tva ttc) et que l'on paye derriere le montant de l'acompte indiqué sur la facture, comment s'enregistre la facture? pour moi elle devrai s'enregistrer en 409100 pour le ttc? ou en charge j'ai un doute? pouvez-vous m'aidez s'il vous plaît? MErci |
Message écrit le: 27/12/2006 19:13 | |
Lapuce Collaborateur comptable en cabinet Messages: 1353 Inscrit le: 09/03/2006 Région: 95 - val-d'oise | Bonjour, Si c'est vous qui recevez un acompte, il faut plutôt mouvementer le compte 4191. Une fois la facture émise, vous devez l'enregistrer comme une facture normale en y incorporant le 4191 et le solde en 411. CDT -------------------- |
Message écrit le: 27/12/2006 19:18 | |
Scotto-jessica Expert-Comptable Stagiaire en cabinet Messages: 158 Inscrit le: 11/11/2005 Région: 63 - puy-de-dôme | Message édité par Scotto-jessica le 27/12/2006 19:21 Je suis d'accord avec vous lapuce mais il ne faut pas oublier la TVA.S'il s'agit d'une prestation de service, il faut enregistrer la tva dans un compte d'attente. (sauf si l'entreprise a opté pour la TVA sur les Débits) S'il s'agit d'une livraison de bien, il ne faut rien faire (pour la tva) Cordialement, Jessica -------------------- |
Message écrit le: 28/12/2006 15:12 | |
Mimid93 Etudiant Messages: 15 Inscrit le: 21/11/2006 Région: 75 - paris | Citation : Scotto-jessica @ 27.12.2006 à 19:18 Je suis d'accord avec vous lapuce mais il ne faut pas oublier la TVA. S'il s'agit d'une prestation de service, il faut enregistrer la tva dans un compte d'attente. (sauf si l'entreprise a opté pour la TVA sur les Débits) S'il s'agit d'une livraison de bien, il ne faut rien faire (pour la tva) Cordialement, Jessica Bonjour, Il s'agit d'un acopte versé pour un évenement, il y a une facture d'acompte avec de la tva? j'enregistre en 409 pour le ht et la tva qu'est ce que j'en fait? Merci pour votre aide |
Message écrit le: 28/12/2006 16:37 | |
Lapuce Collaborateur comptable en cabinet Messages: 1353 Inscrit le: 09/03/2006 Région: 95 - val-d'oise | Bonjour, Tout à fait, si l'entreprise n'a pas opté pour les débits, vous devez collecter de la tva sur l'acompte reçu. par ex : 512 (d) à 4191 © 4458 (d) à 44571 © Facture de vente : 411 (d) 4191 (d) 706 © 44571 © 4458 © CDT -------------------- |
Message écrit le: 28/03/2013 19:38 | |
Moi06 Etudiant BTS Messages: 12 Inscrit le: 01/03/2013 Région: 06 - alpes-maritimes | Message édité par Moi06 le 28/03/2013 19:39 Bonjour, j'aimerai avoir quelques précisions,je ne comprend pas pourquoi il y a un compte 44571 dans la facture de vente de la prestation de service,vu que c'est sur les encaissements. Cordialement. |
Message écrit le: 29/03/2013 09:22 | |
Mozo Comptable en entreprise Messages: 3506 Inscrit le: 06/06/2012 Région: 34 - hérault | Bonjour, Lorsqu'on établi la facture il faut bien un compte pour comptabiliser, à ce moment là on impute le 445710. Au moment de la réception du paiement on passe une écriture du 445710 au 445800 Le solde du compte 445710 chaque mois doit correspondre proportionnellement à la balance client des ventes soumises à TVA Cordialement Christian |
Message écrit le: 29/03/2013 18:50 | |
Moi06 Etudiant BTS Messages: 12 Inscrit le: 01/03/2013 Région: 06 - alpes-maritimes | Bonjour, je suis desolé mais je n'arrive toujours pas à comprendre pourquoi ce compte 44571 sur l"écriture de facturation,la TVA va étre collectée de suite avec cette écriture,alors qu'elle ne doit l'étre qu'à l'encaissement.Pour ma part j'aurai passé la TVA sur le compte 44574 à la facturation et ensuite à l'encaissement je l'aurais soldé au bénéfice du compte 44571.Merci de me guider sur le droit chemin de la profession,il y a vraiment un fossé entre la théorie et la pratique Cordialement. |
Message écrit le: 29/03/2013 19:02 | |
Mozo Comptable en entreprise Messages: 3506 Inscrit le: 06/06/2012 Région: 34 - hérault | Bonjour, 445710 lorsque vous facturez 445740 lorsque vous encaissez Cordialement Christian |