Problème écriture comptable : remboursement SNCF

Bonjour,

notre societé a acheté un billet de train pour un salarié ( déplacement pro) d'un montant de 55.10€, jusque là, pas de problème,

D625 C512 pour 55.10€

Le salarié s'est fait remboursé le billet pour repousser la date, et a été remboursé par la SNCF de 45.10€

( Billet initial 55.10€, retenue SNCF de 10.00€) et a acheté un billet à 52.00€.

Nous lui avons fait par la suite un remboursement de 6.90€.

Une bonne âme pourrai t'elle m'aiguiller pour les écritures ?

Merci à vous.

Bonjour,

Vous pouvez enregistrer la dette au crédit du compte 467 :

625 6.90€

467 6.90€

Puis lors du règlement au salarié :

467 6.90€

512 6.90€

A cela penser à ajouter un libellé clair, par exemple : "Remboursement billet au salarié DUPONT..."

Cordialement,

Merci Djilik.

Par contre, je n'ai pas à enregistrer le remboursement du billet et les 10€ de retenue?

Je me pose cette question, par rapport aux justificatifs comptables de ces 6.90€, et du fait qu'elle soit enregistrée par déduction d'autres justificatifs, puisque je n'ai aucune facture avec ces 6.90€, mais bel et bien des tickets de train et billet de remboursement.

bonjour,

Si vous voulez eclater votre écriture en deux temps, rien de vous en empêche.

Vos billets sont vos justificatifs/factures : le montant est indiqué dessus.

Le conseil que je vous donne est d'accrocher l'ensemble avec une feuille qui redit simplement qu'il y a eu remboursement, pour changement d'horaire, et paiement de la différence de la part du salarié.

Cela évitera d'essayer de se souvenir dans deux ou trois s'il y a un controle le pourquoi du comment...

Bonne journée

Cordialement

Merci à vous deux :)

Bonjour,

il est possible de passer les ércritures suivantes

- achat du billet : d 625 55.1

c 512 55.1

- annulation du billet : d 512 45.1

d compte de charge (perte) 10

c 625 (ou compte produit) 55.1

- achat 2 ixième billet : d 625 52

c 512 45.1

c 467 6.9

- règlement au salarié : d 467 6.9

c 512 6.9

cordialement

Merci à vous trois du coup.

Le seul soucis se situe ici :

- annulation du billet : d 512 45.1

d compte de charge (perte) 10

c 625 (ou compte produit) 55.1

car il n'y a pas eu de passage par le compte de banque, mais par le salarié

Bonjour,

l'argent appartient à la société! on peut utiliser le compte de caisse en débit pour l'annulation du billet

cordialement

Re-bonjour,

C'est justement pour ça que je pense qu'il n'y a pas lieu d'annuler l'achat du premier billet.

En effet, la société a acheté le billet et son "action" s'arrête là...

L'annulation, le remboursement puis le rachat d'un nouveau billet sont de opérations qui n'ont pas transité par l'entreprise mais par le salarié.

C'est à ce moment là que le salarié demande le remboursement des frais engagés à l'occasion de son travail, c'est à dire les 6,90€ -> donc écriture comptable pour constater la charge et la sortie de trésorerie.

Cordialement,

Très bien, merci pour votre aide :)