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Problème écriture TVA

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Beatrizlagaviota
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Ecrit le: 05/07/2013 20:32
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Bonjour,

J'ai un problème avec l'écriture d'un crédit de TVA, je vous remercie de bien vouloir m'aider à l'éclaircir

TVA CA 12 2012 écriture

445670 D

Je l'ai déduit de la déclaration suivante

445670 C

Mais comme ce montant apparaissait déjà dans les A nouveaux après clôture, le compte n'est pas soldé mais reste créditeur, je ne sais pas comment équilibrer

J'espère avoir été assez claire

Je vous remercie pour votre aide

Cordialement

Maradhino
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Re: Problème écriture TVA
Ecrit le: 05/07/2013 22:40
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Message édité par Maradhino le 05/07/2013 22:41
Bonsoir,

Il faut faire attention lors de la comptabilisation. Raisonnement avec un exemple:
Écriture de TVA de 12/2012:
- 44567 débit 105?
- 44571 débit 5?
44566 crédit 80?
44562 crédit 30?

Prenons plusieurs hypothèses pour le mois de janvier 2013

1er cas:
Solde TVA 4457: 10?
Solde TVA 4466: 20?

On a donc de nouveau un crédit de TVA. Il faut juste comptabiliser le supplément de crédit de TVA. Soit:
44567 débit 10?
4457 débit 10?
44566 cerdit 20?

2ème cas:
Solde TVA 4457: 200?
Solde TVA 4456: 10?

On a ici de la TVA à payer

On passe donc:
4457 débit 200?
4456 crédit 10?
44567 crédit 105?
4455 crédit 85?

Cordialement.


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Beatrizlagaviota
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Re: Problème écriture TVA
Ecrit le: 05/07/2013 23:29
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Je vous remercie mais vos exemples me rendent les choses encore plus obscures!

Maradhino
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Re: Problème écriture TVA
Ecrit le: 06/07/2013 11:38
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Bonjour,

Pouvez -vous me donner le solde des tva du mois suivant la 1ère constatation du crédit Tva?. Je pourrai vous expliquer avec vos chiffres.

Pour résumer vous constatez deux fois le crédit de tva. C'est la raison pour laquelle votre compte n'est pas soldé.

Bon courage.



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Beatrizlagaviota
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Re: Problème écriture TVA
Ecrit le: 06/07/2013 18:31
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Merci j'apprécie votre soutien!!!

A nouveaux 445670 D 720

ECRITURE JANVIER CONSTATATION CREDIT

445714 D 1795

445670 D 720

445664 C 1782

445624 C733

ECRITURE AVRIL PAIEMENT ACOMPTE

445714 D 1437

445670 C 720

445664 C 323

445510 C 394

Cordialement

Maradhino
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Re: Problème écriture TVA
Ecrit le: 06/07/2013 21:20
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Message édité par Maradhino le 06/07/2013 21:22
Bonsoir,

Je pense que le problème est lié aux écritures des mois de décembre 2012 et janvier 2013.

En effet si le dans dans les anouveaux de janvier 2013 le compte 44567 est débiteur de 720?, la seule explication est que l'écriture OD est déjà passe en décembre 2012. Ce qui est logique si on respecte le principe de séparation des exercices.

Par conséquent l'écriture de janvier fait doublon.

Voilà.

Juste a titre information, la base de l'acompte est la TVA due de l'exercice précédent avant déduction de la TVA sur immo.

Donc votre base sur acompte est 13?(733-720?). Par conséquent normalement vous êtes dispensé d'acompte sur TVA car votre base est inférieur à 1000?. Toujours selon vos chiffres.

Cordialement.


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Beatrizlagaviota
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Re: Problème écriture TVA
Ecrit le: 08/07/2013 15:35
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Merci beaucoup

Effectivement c'est un problème de doublon car j'ai constaté que le compte TVA sur immo était débiteur,

n'ayant plus accès aux écritures de l'exercice clôturé, cela m'avait échappé et j'ai repassé l'écriture au moment de faire la déclaration!

Cordialement

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