J'ai un problème avec l'écriture d'un crédit de TVA, je vous remercie de bien vouloir m'aider à l'éclaircir
TVA CA 12 2012 écriture
445670 D
Je l'ai déduit de la déclaration suivante
445670 C
Mais comme ce montant apparaissait déjà dans les A nouveaux après clôture, le compte n'est pas soldé mais reste créditeur, je ne sais pas comment équilibrer
Il faut faire attention lors de la comptabilisation. Raisonnement avec un exemple: Écriture de TVA de 12/2012: - 44567 débit 105? - 44571 débit 5? 44566 crédit 80? 44562 crédit 30?
Prenons plusieurs hypothèses pour le mois de janvier 2013
1er cas: Solde TVA 4457: 10? Solde TVA 4466: 20?
On a donc de nouveau un crédit de TVA. Il faut juste comptabiliser le supplément de crédit de TVA. Soit: 44567 débit 10? 4457 débit 10? 44566 cerdit 20?
Je pense que le problème est lié aux écritures des mois de décembre 2012 et janvier 2013.
En effet si le dans dans les anouveaux de janvier 2013 le compte 44567 est débiteur de 720?, la seule explication est que l'écriture OD est déjà passe en décembre 2012. Ce qui est logique si on respecte le principe de séparation des exercices.
Par conséquent l'écriture de janvier fait doublon.
Voilà.
Juste a titre information, la base de l'acompte est la TVA due de l'exercice précédent avant déduction de la TVA sur immo.
Donc votre base sur acompte est 13?(733-720?). Par conséquent normalement vous êtes dispensé d'acompte sur TVA car votre base est inférieur à 1000?. Toujours selon vos chiffres.
