BanStat
Logo Compta Online
Quickbooks

Problème équilibre du bilan

11
20 975
1
11 réponses
20 975 lectures
1 vote
  • Pages : [1] 2
Virginy
ProfilVirginy
Etudiant
  • 77 - Seine-et-Marne
 
  • 0 vote
popupBulle tail
Profil
Etudiant


Ecrit le: 18/12/2008 20:53
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Bonjour,

Je suis étudiante en management et j'ai cours d'analyse financière. Je créée fictivement une entreprise et j'aurais besoin d'une info au niveau du bilan prévisionnel :
mon bilan d'ouverture est lui équilibré :

ACTIF PASSIF

Machines : 70 000 Capital 40 000
Matériel info : 5 000 Emprunts banque : 100 000
Caution : 10 000 Dettes fournisseurs : 70 000

Banque : 125 000

Total : 210 000 Total : 210 000

Quand je fais mon compte de résultats j'arrive à un bénéfice de 6 000¤

d'où selon moi le bilan prévisionnel :

ACTIF PASSIF

Machines : 70 000 7000 63 000 Capital 40 000
Bénéfice : 6 000
Matériel info : 5 000 1000 4000 Emprunts banque : 80 000
Caution : 10 000 10 000 Dettes fournisseurs : 35 000

Banque : 76 000

Total : 153 000 Total : 161 000

La différence est de 8 000¤ et je ne vois pas du tout d'où elles peuvent venir. 8 000¤ c'est aussi le prix de l'amortissement dans le bilan prévisionnel alors je pense que c'est lié mais je ne vois pas où j'ai fait l'erreur.

Des avis ?

Merci d'avance
Gmenant
ProfilGmenant
Cadre du secteur privé
 
  • 80 votes
popupBulle tail
Profil
Cadre du secteur privé


Re: Problème équilibre du bilan
Ecrit le: 18/12/2008 21:01
+1
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Bonsoir,

Revoyez votre compte de résultat, je pense plutôt que vous avez une perte de 2000 euros.

Avez-pris en compte la dotation aux amortissements pour 8000 euros dans les charges ? l'erreur vient surement de là.

Cordialement


--------------------
Virginy
ProfilVirginy
Etudiant
  • 77 - Seine-et-Marne
 
  • 0 vote
popupBulle tail
Profil
Etudiant


Re: Problème équilibre du bilan
Ecrit le: 18/12/2008 21:49
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Message édité par Virginy le 18/12/2008 21:50
Bonsoir,

Je ne pense pas m'etre trompée dans mon compte de résultats j'ai des charges diverses (impots, salaires, charges sociales, entretien etc) et des produits et j'arrive à un bénéfice.

Oui j'ai également mis dans les charges les 8000¤ de dotations aux amortissements.

Cordialement
Claudusaix
ProfilClaudusaix
Expert-Comptable Mémorialiste en cabinet
  • 87 - Haute-Vienne
Envoyer un message privé   Ajouter à mes contacts
  • 436 votes
popupBulle tail
Profil
Voir son compte Twitter Voir son compte LinkedIn Voir son site Internet
Expert-Comptable Mémorialiste en cabinet


Re: Problème équilibre du bilan
Ecrit le: 18/12/2008 23:01
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Bonjour,

Et vous n'avez ni de stock ni de créance clients ?

Cordialement,


--------------------
Virginy
ProfilVirginy
Etudiant
  • 77 - Seine-et-Marne
 
  • 0 vote
popupBulle tail
Profil
Etudiant


Re: Problème équilibre du bilan
Ecrit le: 19/12/2008 08:07
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Bonjour,

Non aucun stock et pas de créance clients.

C'est une salle de fitness donc pas de stock et on part du principe que les clients payent leur abo dans l'année donc pas de créances clients.

Cordialement
Virginy
ProfilVirginy
Etudiant
  • 77 - Seine-et-Marne
 
  • 0 vote
popupBulle tail
Profil
Etudiant


Re: Problème équilibre du bilan
Ecrit le: 19/12/2008 08:51
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Citation : Gmenant @ 18.12.2008 à 21:01
Bonsoir,

Revoyez votre compte de résultat, je pense plutôt que vous avez une perte de 2000 euros.

Avez-pris en compte la dotation aux amortissements pour 8000 euros dans les charges ? l'erreur vient surement de là.

Cordialement

Bonjour,

Et d'ailleurs en y réfléchissant même si j'avais oublié les 8000¤ j'aurais eu un résultat de -2000¤ au lieu de 6000¤ mais j'aurais du enlevé -2000¤ au niveau de la banque donc toujours la différence de 8000e non ?

Merci d'avance
Gmenant
ProfilGmenant
Cadre du secteur privé
 
  • 80 votes
popupBulle tail
Profil
Cadre du secteur privé


Re: Problème équilibre du bilan
Ecrit le: 19/12/2008 08:58
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Bonjour,
Comme on ne sait pas comment vous avez bâti votre bilan de clôture, ni votre compte d'exploitation il est bien difficile d'y voir clair.

Cordialement


--------------------
Gmenant
ProfilGmenant
Cadre du secteur privé
 
  • 80 votes
popupBulle tail
Profil
Cadre du secteur privé


Re: Problème équilibre du bilan
Ecrit le: 19/12/2008 09:14
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Re,
Une perte ne se traduit pas obligatoirement par une baisse d'un actif, et j'ai l'impression qu'il y a quelque chose qui cloche dans votre approche.

Il serait intéressant d'indiquer les mouvements pris en compte pour déterminer le compte banque à la clôture. Le solde étant de 125000 à l'ouverture et 76000 à la clôture.

Cordialement


--------------------
Micka
ProfilMicka
Expert-Comptable Stagiaire en cabinet
  • 33 - Gironde
Envoyer un message privé   Ajouter à mes contacts
  • 29 votes
popupBulle tail
Profil
Expert-Comptable Stagiaire en cabinet


Re: Problème équilibre du bilan
Ecrit le: 19/12/2008 16:38
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Citation : Virginy @ 19.12.2008 à 08:51

Citation : Gmenant @ 18.12.2008 à 21:01
Bonsoir,

Revoyez votre compte de résultat, je pense plutôt que vous avez une perte de 2000 euros.

Avez-pris en compte la dotation aux amortissements pour 8000 euros dans les charges ? l'erreur vient surement de là.

Cordialement

Bonjour,

Et d'ailleurs en y réfléchissant même si j'avais oublié les 8000¤ j'aurais eu un résultat de -2000¤ au lieu de 6000¤ mais j'aurais du enlevé -2000¤ au niveau de la banque donc toujours la différence de 8000e non ?

Merci d'avance

Bonjour,

Une dotation aux amortissements n'est pas une charge décaissable. Donc, elle n'aura jamais d'effet sur la trésorerie.

En partant du résultat pour aller vers le solde de trésorerie final :
Résultat : 6 000
+ amortissements exercice : + 8 000
- variation du BFR : - 35 000
- remboursements emprunts : - 20 000
+ solde de trésorerie initial : + 125 000

= solde de trésorerie final : 84 000 au lieu de 76 000

Moi, j'aurais envie de croire que tu nous les as décaissés, ces amortissements...

Cordialement,
Michaël


--------------------
Gmenant
ProfilGmenant
Cadre du secteur privé
 
  • 80 votes
popupBulle tail
Profil
Cadre du secteur privé


Re: Problème équilibre du bilan
Ecrit le: 19/12/2008 17:35
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Citation : Micka @ 19.12.2008 à 16:38

Moi, j'aurais envie de croire que tu nous les as décaissés, ces amortissements...
l


Bonsoir,

C'est bien que je pense aussi d'où ma demande du détail des mouvements !

Cordialement


--------------------
Retour en haut


  • Pages : [1] 2







connectés
Publicité
IGEFI
Retour en haut
fermer
Connexion membre
Nom d'utilisateur ou email
Mot de passe
  
Avertissement : Ce site permet aux internautes de dialoguer librement sur le thème de la comptabilité.
Les réponses des Internautes et des membres du forum n'engagent en aucun cas la responsabilité de Compta Online.
Tout élément se trouvant sur ce site est la propriété exclusive de Compta Online, sous réserve de droits appartenant à des tiers.
Toute copie, toute reprise ou tout usage des photographies, illustrations et graphismes, ainsi que toute reprise de la mise en page figurant sur ce site, ainsi que toute copie ou reprise en tout ou partie des textes cités sur ce site sont strictement interdits, sous réserve de l'autorisation express écrite de l'ayant droit.

Toute reprise ou tout usage, à quelque titre que ce soit, des marques textuelles, graphiques ou combinées (comme notamment les logos) sont également interdits, sous réserve de l'autorisation express écrite de l'ayant droit.

© 2003-2020 Compta Online
S'informer, partager, évoluer