Problème équilibre du bilan

Bonjour,

Je suis étudiante en management et j'ai cours d'analyse financière. Je créée fictivement une entreprise et j'aurais besoin d'une info au niveau du bilan prévisionnel :
mon bilan d'ouverture est lui équilibré :

ACTIF PASSIF

Machines : 70 000 Capital 40 000
Matériel info : 5 000 Emprunts banque : 100 000
Caution : 10 000 Dettes fournisseurs : 70 000

Banque : 125 000

Total : 210 000 Total : 210 000

Quand je fais mon compte de résultats j'arrive à un bénéfice de 6 000¤

d'où selon moi le bilan prévisionnel :

ACTIF PASSIF

Machines : 70 000 7000 63 000 Capital 40 000
Bénéfice : 6 000
Matériel info : 5 000 1000 4000 Emprunts banque : 80 000
Caution : 10 000 10 000 Dettes fournisseurs : 35 000

Banque : 76 000

Total : 153 000 Total : 161 000

La différence est de 8 000¤ et je ne vois pas du tout d'où elles peuvent venir. 8 000¤ c'est aussi le prix de l'amortissement dans le bilan prévisionnel alors je pense que c'est lié mais je ne vois pas où j'ai fait l'erreur.

Des avis ?

Merci d'avance

Bonsoir,

Revoyez votre compte de résultat, je pense plutôt que vous avez une perte de 2000 euros.

Avez-pris en compte la dotation aux amortissements pour 8000 euros dans les charges ? l'erreur vient surement de là.

Cordialement

Bonsoir,

Je ne pense pas m'etre trompée dans mon compte de résultats j'ai des charges diverses (impots, salaires, charges sociales, entretien etc) et des produits et j'arrive à un bénéfice.

Oui j'ai également mis dans les charges les 8000¤ de dotations aux amortissements.

Cordialement

Bonjour,

Et vous n'avez ni de stock ni de créance clients ?

Cordialement,

Bonjour,

Non aucun stock et pas de créance clients.

C'est une salle de fitness donc pas de stock et on part du principe que les clients payent leur abo dans l'année donc pas de créances clients.

Cordialement

Bonjour,

Et d'ailleurs en y réfléchissant même si j'avais oublié les 8000¤ j'aurais eu un résultat de -2000¤ au lieu de 6000¤ mais j'aurais du enlevé -2000¤ au niveau de la banque donc toujours la différence de 8000e non ?

Merci d'avance

Bonjour,
Comme on ne sait pas comment vous avez bâti votre bilan de clôture, ni votre compte d'exploitation il est bien difficile d'y voir clair.

Cordialement

Re,
Une perte ne se traduit pas obligatoirement par une baisse d'un actif, et j'ai l'impression qu'il y a quelque chose qui cloche dans votre approche.

Il serait intéressant d'indiquer les mouvements pris en compte pour déterminer le compte banque à la clôture. Le solde étant de 125000 à l'ouverture et 76000 à la clôture.

Cordialement

Bonjour,

Une dotation aux amortissements n'est pas une charge décaissable. Donc, elle n'aura jamais d'effet sur la trésorerie.

En partant du résultat pour aller vers le solde de trésorerie final :
Résultat : 6 000
+ amortissements exercice : + 8 000
- variation du BFR : - 35 000
- remboursements emprunts : - 20 000
+ solde de trésorerie initial : + 125 000

= solde de trésorerie final : 84 000 au lieu de 76 000

Moi, j'aurais envie de croire que tu nous les as décaissés, ces amortissements...

Cordialement,
Michaël

Bonsoir,

C'est bien que je pense aussi d'où ma demande du détail des mouvements !

Cordialement