Bonsoir à tous,
Voilà je rencontre un petit problème à la création de mon bilan .
Je récupère des éléments mais je n'ai pas en ma possession toutes les informations mais d'après ma direction il met possible de trouver la solution. C'est à dire
J'ai le bilan 2014 :
Actif :
-149333€ BRUT : 10767€ d'amortissement : 138567€ NET
- 1823€ d'impôts et taxe
SOIT 140 390 € Actif du bilan
(Je n'ai que ça en 2014 du côté Actif de mon bilan )
Passif :
-Capitaux propre 144170€
-Perte -3780€
Soit total passif 140 390€
J'ai également en ma possession Balance 2014 qui m'indique
Capital 144170€
Immo Incor : 143333 € (sur 20 ans)
Immo corp : 6000€ (sur 5ans)
Amort Incor : 7167€
Amort corp : 3600 €
Dans mon bilan pour 2015 je n'ai pas beaucoup d'écritures , uniquement :
Actif immobilisé :
-Immo Incorp : ? (amortissement probablement 7167€)
-Immo corp : ? (amortissement probablement 1200€)
Je n'ai rien d'autre Dans l'actif du bilan
Et dans le passif j'ai uniquement le capital(qui est censé être identique à 2014 soit 144 170€) et la perte que j'ai calculé via mon compte de résultat soit -1061e
Mais je ne trouve pas la solution pour les amortissements .
Qui peut m'aider.
J'espère que ça sera assez claire .
Je suis dessus depuis 3 heures maintenant
Merci à tous
Bonjour Madame,
A la clôture de l'exercice, le solde d'un compte d'un document comptable correspond à l'équation suivante :
Son solde à la clôture de l'exercice précédent (2014) | |
+ | Les mouvements de l'exercice impactant le solde de l'exercice précédent (2015) |
= | le solde à la clôture de l'exercice. (2015) |
Qu'en conséquence, vous devez comptabiliser la dotation aux amortissements de l'exercice. Cette charge calculée augmente la perte de l'exercice à savoir
N° | Libellé du compte | Débit | Crédit |
68. | Dotations aux amortissements des immobilisations incorporelles | 7167 | |
68. | Dotations aux amortissements des immobilisations corporelles | 1200 | |
28. | Amortissements des immobilisations incorporelles | 7167 | |
28. | Amortissements des immobilisations corporelles | 1200 |
Qu'en conclusion, votre balance au niveau des comptes d'amortissements du bilan se présente ainsi
Compte | solde au début de l'exercice | mouvements de l'exercice | solde en fin d'exercice | |||
Débit | Crédit | Débit | Crédit | Débit | Crédit | |
Amortissements des immobilisations incorporelles | 7167 | 7167 | 14334 | |||
Amortissements des immobilisations corporelles | 3600 | 1200 | 4800 | |||
En espérant vous avoir un tant soit peu éclairé (attention vérifier que vos actifs incorporels doivent amortis)
 |
