Bonjour à tous, Voici mon problème que je n'arrive pas à résoudre. En N-1 j'ai comptabilisé une provision pour les congés payés non pris: 6412 D 4282 C 6455 D 4386 C
En début N j'ai extourné les écritures afin de solder les comptes 4282 et 4386 mais ce que je ne comprend pas c'est que je me retrouve donc (et c'est logique) avec les comptes 6412 et 6455 au crédit. Comment je dois faire pour que ces comptes soient soldés? Si quelqu'un pouvait m'aider s'il vous plait car là je bloque vraiment. Merci beaucoup à tous.
Il n'y a pas à solder 6412 et 6455 (le but de l'écriture de provision en N-1 et de celle d'extourne en N étant justement de basculer en N-1 des charges de personnel comptabilisées par les écritures de paye de N, relatives aux congés pris en N mais dont les droits ont été acquis en N-1. Il est donc normal d'avoir ces montants en crédit).
Merci pour votre réponse très rapide, j'ai toujours un peu de mal à comprendre je dois avoir le cerveau "ratatiné". Mes comptes sont donc au crédit et en fin d'année N je vais provisionner à nouveau des congés payés non pris mais bien sur ça ne sera pas le même montant, à ce moment là mes comptes seront soit créditeurs soit débiteurs seulement de quelques euros. Est-ce bien celà? Ou il y a t'il une écriture à passer au fur et à mesure que les salariés prennent leurs congés payés. C'est peut être là où je me trompe. Merci beaucoup pour votre aide. Cordialement.
Après avoir relu votre message. Vous me dites si j'ai bien compris que je dois comptabiliser en N les congés payés pris par les salariés (congés cumulés en N-1). C'est là ou je bloque. Quelle est l'écriture à passer au fur et à mesure que les salariés prennent leurs congés payés? Merci beaucoup pour votre aide. Cordialement.