Je vous explique, mon souci, en début d'année j'ai décidé de reprendre moi même la comptabilité de mon hotel. Seulement voilà de formation juridique, la compta est pour moi tout nouveau, et étant totalement lachée par mon précédent comptable je me retrouve assez angoissée, surtout en pensant que nous sommes déjà au mois de mai.
Voilà en fait je me demande si quelqu'un d'entre vous ne serez pas de formation comptable et serez intéressé pour m'aider à me mettre en place en compta (en sachant que j'utilise le logiciel sage, enfin j'essaie). Autre chose j'habite étaples sur mer dans le pas de calais.
Je vous recommande d'étudier votre comptabilité de l'année passée pour vous initier à la comptabilité.
Les écritures sont passées dans les journaux qui rassemblent en quelque sorte les écritures de même nature.
Vous devriez trouver un journal de vente qui sera le reflet de vos factures, chaque facture faisant l'objet d'une écriture qui retrace le fait qu'un client vous doit de l'argent ou vous a réglé, dans un compte client ou un compte de trésorerie, que vous avez produit des prestations de services et des ventes, enregistrées dans des comptes de produits de la classe 7 et que avez collecté de la TVA et une taxe de séjour. De la même façon, vous trouverez un journal d'achats qui va retracer les transactions d'achats au débit des comptes de charges de la classe 6, un droit à déduction de TVA et une dette au crédit des comptes fournisseurs. Les journaux de trésorerie correspondent aux recettes et dépenses notées sur votre cahier de caisse ou les mouvements bancaires que la banque vous présente également sur ses relevés, avec quelques décallages. Puisque vous avez une formation juridique, vous devriez comprendre la mécanique du droit comptable dont ont dit que c'est l'arithmétique du droit. Les écritures sont le reflets des obligations réciproques et enregistrent au débit un droit acquis et au crédit un droit accordé. Ensuite, la lecture se fait à partir du grand-livre dans lequel vous aurez accès au regroupement des écritures passées dans les différents journaux dans un même compte. Regardez les comptes qui sont susceptible de vous parler le plus, et refaite le raisonnement sur les écritures. La très grande majortié des écritures se répètent d'une année sur l'autre et vous devriez pouvoir commencer à réfléchir au traitement de votre compta 2007 à partir de celle de 2006. Vous pourrez ainsi connaître les question à poser et l'aide à demander.
Je vous remercie pour vos conseils, je vais m'y intéresser dès aujourd'hui. La tâche me fait un peu peur (même si apprendre la compta me plaît beaucoup) mais je vais essayer de trouver les bonnes questions pour avoir les bonnes réponses.
Encore merci à bientôt
ps: mon annonce pour trouver quelqu'un de formation comptable habitant non loin d'Etaples tient toujours
Il y a quelque chose qui me perturbe un peu dans ma compta de l'année passée, il n'y a aucun journal de vente, il y a seulement un journal de caisse, un journal de banque (enfait deux parce que deux banques et deux comptes pros), un journal d'achat et c'est tout. Est ce que ceci est logique ?
D'accord mais comment cela se passe parce que moi je ne connais que la méthode du journal de vente. Mais de toute façon je peux quand même faire un journal des ventes même si ma comptable ne le faisait pas l'année précédente ?
Donc mon journal de vente doit se présenter ainsi : par exemple pour un client ayant eu une facture de 88.00 comprenant 70€ avec une TVA à 5.5 et 18€ avec une TVA à 19.6 :
706000 (prestation de service) : 88€ au crédit 706500 (Hotel) : 66.35 au débit 445710 (TVA à 5.5) : 3.65 au débit 706510 (Petit déjeuner) : 15.05 au débit 44571190 (TVA à 19.6) : 2.65 au débit
Voilà j'espère que je ne me trompe mais dites moi si c'est juste ou s'il faut que je modifie.
Le type de journaux à utiliser correspond à un choix d'organisation de la comptabilité. Vous pouvez très bien avoir des journaux de trésorerie sous forme de journal par pièce ou chaque mouvement financier est ventilé dans les différents comptes de contrepartie, par exemple de produits, de TVA et de taxe de séjour pour vos recettes courantes.
Dans l'hôtellerie, la comptabilité des recettes est quelquefois dissociée de la facturation et est construite sur la base de la main courante.
Si vous consultez votre grand-livre comptable, vous trouverez dans chaque compte et sur chaque ligne une référence au journal par lequel l'écriture a été mouvementée.
Je n'ai pas vu de taxe de séjour dans votre exemple. Vous n'hébergez que des gens de votre commune ? Comme dans le sketchs de Chevalier et Laspalès ?
La taxe de séjour ne courre que d'avril à septembre donc dans mon exemple elle ne figure pas encore. Est les lignes que j'ai marqué sont bonnes ? J'ai peur de me tromper et donc de faire un travail inutile qu'il faudra que je recommence