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Réciprocité du compte 467 entre plusieurs sociétés.

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Flo974-24
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Re: Réciprocité du compte 467 entre plusieurs sociétés.
Ecrit le: 06/12/2012 21:36
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Bonsoir,

pour répondre à votre 1), je n'ai pas vu que le déséquilibre des 467 se doublait d'un déséquilibre des 455 pour les mêmes montants.

Et pour répondre à votre 2), il n'y a pas de réciprocité entre les 455 non plus...

J'avoue que je suis vraiment perdue là...

Cordialement.



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[Article] 23 avril 2020
Qu'est-ce que la circularisation en audit ?
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Lucky luc
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Re: Réciprocité du compte 467 entre plusieurs sociétés.
Ecrit le: 06/12/2012 22:29
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Bonsoir,

Si vous ne trouvez pas la source de l'erreur, il n'est peut-être pas nécessaire de se casser plus la tête avec un montant de 200 euros non significatif. Vous pouvez passer la correction de cet écart par un compte de charges ou produits exceptionnels.

Vous souhaitiez au début passer chez la société A : débit du 467 pour 200 € et crédit du 455 pour 200 €.

À la place, je vous suggère de passer chez A : débit du 467 pour 200 € et crédit du 7788 pour 200 €.

Il faudra ensuite envisager de se pencher sur l'écart entre les 455 chez A et B.

Cordialement.



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Flo974-24
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Re: Réciprocité du compte 467 entre plusieurs sociétés.
Ecrit le: 06/12/2012 23:40
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Bonsoir,

la variation d'un montant de 200€, n'était qu'un exemple. J'ai une variation réelle de 80 000€ en fait entre ces deux 467 (solde débiteur de 50 000€ dans une société ; et solde débiteur de 130 000€ dans l'autre société réciproquement). Mais en écrivant, je crois plutôt que la variation de ces deux comptes s'élève plutôt à 180 000€ ? L'écart étant dû à des exercices antérieurs, et dans ce cas, je passerais l'écriture suivante : au débit du 467 pour 180 000€ et au crédit du 772 pour 180 000€.

Est ce là une solution ?

Cordialement.



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Lucky luc
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Re: Réciprocité du compte 467 entre plusieurs sociétés.
Ecrit le: 07/12/2012 07:45
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Message édité par Lucky luc le 07/12/2012 07:46

Bonjour,

180 000 € à corriger, ce n'est pas la même histoire et on ne peut plus passer une écriture de correction de l'écart à la légère.

Il faudra peut-être en passer par cette écriture mais il y aura alors aussi le traitement fiscal de l'opération à analyser et une information à donner en annexe.

N'avez-vous pas un expert comptable ou des supérieurs vers qui vous retourner pour expliquer et traiter cet écart ?

Je crains de ne pas plus pouvoir vous aider.

Cordialement.

Jeff84
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Re: Réciprocité du compte 467 entre plusieurs sociétés.
Ecrit le: 07/12/2012 09:58
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Bonjour,

Personnellement, je comparerais l'intégralité de ces comptes, au besoin depuis la création de la société, et même si cela doit me prendre une semaine. Cela peut être n'importe quoi, y compris des détournements de fonds, dont vous seriez alors complice.

Cela dit, vous parlez d'une reprise de balance. Si cette balance résulte d'un bilan arrêté par un expert-comptable, sommez-le par recommandé de justifier cet écart, car c'est alors sa responsabilité qui sera engagée, et non la vôtre.

Cordialement,



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Flo974-24
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Re: Réciprocité du compte 467 entre plusieurs sociétés.
Ecrit le: 07/12/2012 12:50
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Bonjour,

je vous remercie beaucoup pour vos conseils.

Cordialement;



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