Bonjour,
Je cherche désespérément un moyen (le plus simple possible) pour enregistrer les opérations suivantes.
Pour situer, il s'agit d'une entreprise de services à la personne.
Certains de nos clients nous demandent de faire leurs courses pour leur compte.
La facture est systématiquement établie au nom de l'entreprise.
Le même montant TTC est refacturé (sans marge) au client sur sa facture mensuelle.
1) Dans le premier cas, c'est l'entreprise qui paie au fournisseur la facture (pour son montant TTC évidemment)
On ne récupère pas la TVA sur cette dépense (normal)
?' Qu'est-ce que j'enregistre en journal BQ et autres (ACHATS ou OD ou ???)
2) Dans certains cas, c'est notre salarié qui avance cette dépense et l'entreprise la lui rembourse, puis la refacture au client...
?' Même question que plus haut (en plus compliqué parce qu'il y a un intermédiaire de plus, et qu'à mon sens, l'avance faite par le salarié ne peut pas être affectée à un compte de frais salarié 467...)
Merci de me soumettre vos solutions et/ou suggestions.
PS : J'ai des notions de bases seulement en compta.
(Hé oui, je crois que je ne suis pas seule à être chargée de choses qui dépassent mes compétences...)
Cordialement
Bonjour Rj2014.
Pour le 1er cas, je vous conseille :
Achat pour le client Dupont :
de 512 ( banque ) ou 530 ( caisse ) au crédit et 411Dupont ( client nominatif ) au débit.
Lorsque le client Dupont vous règle :
411Dupont au crédit et 512 ou 530 au débit.
Pour le 2ème cas :
achat : 467 ( salarié acheteur ) au crédit et 411Dupont au débit
remboursement salarié : 467 au débit et 512/530 au crédit ( compte salarié soldé )
règlement du client Dupont : 411Dupont au crédit et débit du 512/530
Est-ce clair ?
Mais ce schéma n'est possible que si vous refacturez au client ces achats sans devoir passer par un compte de produit ( votre logiciel acceptera-t'il ? )
Si vous y étiez obligée, alors le schéma serait un peu différent... et plus complexe !
Bonsoir,
Et d'abord merci pour votre réponse rapide.
Malheureusement, je crois bien que je vais devoir passer par des écritures plus complexes, parce qu'à l'intégration des ventes de notre logiciel de facturation, ces frais sortent pour un montant global : prestation de services proprement dite (affectée de TVA) + refacturation des frais (sans marge et sans TVA) en 706...
Donc, si je comprends bien, sois je modifie toutes les écritures liées à l'intégration automatique de notre logiciel de facturation pour ressortir ces frais (et ça va être fastidieux) , soit je passe par des écritures supplémentaires comme vous me l'indiquez.
Pensez-vous pouvoir m'expliquer aussi clairement que ce que vous avez fait précédemment la marche à suivre ?
Merci d'avance,
Cordialement
Bonjour Rj2014.
Votre logiciel accepterait-il un compte 4 ( je penserait à affecter un compte d'attente = 472 par exemple ) ?
Ainsi, en enregistrant les achats 1ers et la refacturation dans ce compte, il n'y aurait pas d'impact sur vos charges ou produits.
Sinon, il faudrait enregistrer en 606 et refacturer en 706, effectivement...
1er cas :
Achat pour client Dupont :
D : 606Dupont
C : 512 ( journal BQ )
Vous facturez Dupont
C : 706Dupont
D : 411Dupont ( journal Vente )
Dupont vous règle :
C: 411Dupont
D : 512 ( journal BQ )
2ème cas
Le salarié avance l'argent :
D : 606 Dupont
C : 467 ( journal Achat ou OD )
Vous remboursez le salarié :
C : 467
D : 512 ( journal banque )
Puis vous facturez Dupont comme dit ci dessus.
Je vous conseille de créer autant de comptes 606 et de 706 que de clients concernés afin de mieux vous y retrouver. ( 606101/706101 , 606102/706102, 606103/706103, etc ). Ces comptes se solderont entre eux lors du bilan : pas d'impact sur le résultat, mais sur le CA, oui.
Ma seule interrogation restait sur la TVA, car il faut refacturer la somme identique à celles des achats, sans avoir le casse tête des différents taux.
Ainsi, je pencherai vers le fait d'enregistrer en 606 et 706 TTC. Votre logiciel acceptant des lignes non assujetties, il suffit donc d'enregistrer les achats en TTC, et de les refacturer ainsi.
Cela vous conviendrait-il ?
Cordialement
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