BanStat
Logo Compta Online
TIIME

Régularisation écriture journal de banque 758 vs 512

2
208
0
2 réponses
208 lectures
0 vote
Freepouille
ProfilFreepouille
Comptable en entreprise
  • 34 - Hérault
Envoyer un message privé   Ajouter à mes contacts
  • 0 vote
popupBulle tail
Profil
Comptable en entreprise


Ecrit le: 18/02/2021 11:55
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus

Bonjour,

Je vous sollicite car j'ai un problème d'ordre comptable au sujet d'une écriture.

Nous avons une filiale au US pour laquelle je fais la comptabilité (Saisie de facture mais pas le rapprochement bancaire).

La comptable aux Etats-Unis qui fait le rapprochement bancaire à passée une écriture de banque qui m'embête un peu, car je ne vois pas comment la régulariser.

Je vous explique le problème :

- Nous avons enregistré une facture pour un montant de 143.07 $ (626 au débit et 401 au crédit pour 143.07 $)

- La comptable lors de son rapprochement bancaire à passée une écriture de régularisation de 143.04 $ car aux Etats-Unis lorsque que les gens paient avec une carte American express, ils cumulent des points qui sont convertible en dollar (1 pts=1$). 512 au débit et 758 au crédit pour 143.04 $.

- Je pensais passer une OD pour contrepasser son écriture de régularisation du journal de banque. (758 au débit et 512 au crédit pour 143.04 $)

- Et ensuite repasser la bonne écriture. (401 au débit et 512 au crédit pour 143.04 et une od de régul pour les centimes)

Merci de mon confirmer que mon jeu d'écriture est le bon.

Merci de votre aide,

Cordialement,

Freepouille.

Sandra Schmidt
ProfilSandra Schmidt
Rédactrice et modératrice Compta Online
  • 75 - Paris
 
  • 909 votes
popupBulle tail
Profil
Voir son compte Twitter Voir son compte LinkedIn

Rédactrice et modératrice Compta Online



Re: Régularisation écriture journal de banque 758 vs 512
Ecrit le: 24/02/2021 09:45
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Message édité par Sandra Schmidt le 24/02/2021 09:46

Bonjour Freepouille,

Je ne vois effectivement pas d'autre solution, si c'est réellement une erreur, que de rectifier ce compte 758. Le plus simple reste la contrepassation avant de passer la bonne écriture.

D'autres feront le choix de rectifier directement le compte 758. Cela évite d'impacter le rapprochement bancaire et d'obliger la personne qui l'a fait à recommencer ou à rapprocher de nouvelles écritures qui ne se trouvent pas sur son relevé de compte.

Mais telle que je comprends vos écritures (512 au débit), il ne s'agit en rien du paiement de la facture mais bien de la constatation des points accordés. Ils n'impactent pas, en théorie, le compte 401.

A mon sens, il s'agit ici de deux opérations différentes. D'un côté, le paiement du fournisseur et de l'autre, l'augmentation du solde american express avec les points. Le fait que les deux montants soient proches est peut-être juste un hasard.

Le plus simple, avant de rectifier quoi que ce soit, est de remonter à la source de cette écriture, sur les relevés american express.

Bon courage pour la suite,

Sandra



--------------------

Rédactrice et modératrice Compta Online

Freepouille
ProfilFreepouille
Comptable en entreprise
  • 34 - Hérault
Envoyer un message privé   Ajouter à mes contacts
  • 0 vote
popupBulle tail
Profil
Comptable en entreprise


Re: Régularisation écriture journal de banque 758 vs 512
Ecrit le: 24/02/2021 10:15
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus

Bonjour,

Merci pour votre réponse qui m'aide dans mon raisonnement. Cela confirme bien ce que je pensais.

Cordialement,

Retour en haut




2
208
0





connectés
Publicité
MyCompanyFiles
Retour en haut
fermer
Connexion membre
Nom d'utilisateur ou email
Mot de passe
  
Avertissement : Ce site permet aux internautes de dialoguer librement sur le thème de la comptabilité.
Les réponses des Internautes et des membres du forum n'engagent en aucun cas la responsabilité de Compta Online.
Tout élément se trouvant sur ce site est la propriété exclusive de Compta Online, sous réserve de droits appartenant à des tiers.
Toute copie, toute reprise ou tout usage des photographies, illustrations et graphismes, ainsi que toute reprise de la mise en page figurant sur ce site, ainsi que toute copie ou reprise en tout ou partie des textes cités sur ce site sont strictement interdits, sous réserve de l'autorisation express écrite de l'ayant droit.

Toute reprise ou tout usage, à quelque titre que ce soit, des marques textuelles, graphiques ou combinées (comme notamment les logos) sont également interdits, sous réserve de l'autorisation express écrite de l'ayant droit.

© 2003-2021 Compta Online
S'informer, partager, évoluer