Voilà ma situation : J'ai de bonne notion en comptabilité mais je suis loin d'être experte et j'i toujour eu du mal avec les écritures d'inventaire, d'ouverture et de fermeture d'entreprise..
Mon fil avait une entreprise depuis 5 ans pour laquelle il a rencontré de gros problème financier comme beaucoup je penses...
De ce fait il n'a pas pu renouveller avec le centre de comptabilité qui lui faisait ses comptes. Il n'aurait pas pu les payer bein qu'il soit a jour auhourd'hui avec eux.
Donc en mars il a du fermer son entreprise et à tout laissé tombé au limite de la dépression.
J'ai decidé de me battre et de l'aidé au mieux de mes possibilité de comptable.
J'ai donc tout repris trié, refait les salaires de sa salariée qui été faux et toutes les déclaration en retard. j'ai pris contact avec les caisses et trouvé des arrangements.
Maintenant je dois faire sa comptabilité pour son dernier exervice de avril 2008 à mars 2009. Les ecritures courrante ne me pose pas trop de problèmes.
Mais pour commencer je dois rentré la balance fourni pas son comptable. Ma question, comment je dois m'y prendre ? J'ai bien tout les soldes mais quel compte en contre parti ?
Enfin le comptable me donne dans sa balance, les compte : facture non parvenu Client Fournisseurs facture constatées d'avance C'est bien tout ça mais c'est du globale.
Comment je sais à quel client ou facture précisement ça se rapporte ?
Je ne comprend pas que son comptable ne lui est pas fourni les écriture qu'il a passé ! En cas de contrôle sur cette période precedente passée par le comptable quelle comptabilité il va presenter ? Est ce normal ?
Enfin mon but est de lui minimiser les dégats et sans argent par ce qu'on ne peux pas. Rien qu'avec ma determination et j'espère votre aide en répondant à mes questions !
J'ai trouvé quelque info et voici ce que j'ai fait :
J'ai reprise la balance du comptable des comptes 1 à 5 Au final j'ai passé au debit du 129 -> 5046 ¤ qui correspond au chiffre du BIC déficitaire de son exercice precedant.
Ai-je bien fait ?
Parce que le problème c'est que mes ecritures passées dans un journal des AN ne finissent pas équilibrées.
Alors j'ai passé le solde de la differrence de 169, 82 ¤ au D du 129 et j'ai mis en brouillard en attendant de trouver le pourquoi et/ou que faire.
Je penses que ça n'est pas normal et que mon total devrais s'équilibrer par un solde correspondant exactement au chiffre deficitaire du BIC donner par le comptable que je dois passer danas le 129 au débit ?
Avez vous une explication ? j'ai reverifié tout les chiffres que j'ai passé et ils repliquent exactement la balance fourni du bilan hors compte 129.
Et puis je me pose une question :
Dans les comptes de tiers sur le bilan ils sont globaux. ALors comment je sais qui est concerné precisement ? exemples :
- les charges constatées d’avances (486) Oui les quelles ? - les factures non parvenues (4081) Oui mais lesquelles ? - les comptes fournisseurs (401) Oui quel fournisseur ? - les compte clients (410) Oui mais quel client ?
Parce que lorsque ses factures vont venir, que les fournisseurs vont être reglé etc comment je sais à qui j'attribut ces réglements ou factures ?
Enfin j'ai tenté de trouver des explications sur mon ecart dans mes écritures en visionnant le bilan avec les ecriture en broulliard (je travail sur ciel une vieille version que j'avais acheté en 2001 "V8 1993-2001") et je me suis rendu compte que les liasses ne correspondent pas.
En effet, mon fil declare sur une 2031 et le logiciel propose : 2050/2051/2052/2053/2033A/2033B/2035B
Alors comment devrais faire au final pour sortir son bilan et resultat, une idée ? remplir à la main bien sur mais je ne sais aps où mettre les données qui ressorte de mes saisies enfin pas toutes !
Voilà, je vous remercie de m'éclarer de vos lumières...
Bien aprés une bonne nuit de sommeil, je viens de reverifier mes chiffres qui sont bon.
Je regarde la balance, fourni par le comtable, et sur celle du resultat, le solde est débiteur de 5215,82 soit (5046 + 169.82). Donc ma balance saisie reflete bien celle du comptable. Mais comment expliquer alors que le comptable à déclaré un BIC négatif de 5046 ¤
C'est quoi cette différence de 169,82 ¤ ? Une deduction de quel que chose ? On ne déclare pas exactement le resultat ?
ET dans quel compte je la mets lors de la saisi de ma balance ?
He oui.. Parceque si je le mets dasn le compte 129, les impot vont bien se rendre compte de la différence entre la déclaration du resultat et le repport de ce resultat !
Je sais bien que dans tout les cas il est négatif mais que dois je faire ??
Réclame à l'ancien comptable tous les documents et pièces qu'il est tenu de fournir (Grand Livre, Journaux, ...) ou restituer (factures, ...). En t'aidant de tous ces documents et justificatifs, tu dois pouvoir reconstituer tous les soldes, comme le ferait un contrôleur fiscal. Dans ton OD de reprise, il te sera alors possible d'éclater le solde global des comptes collectifs en autant de lignes que désiré. Au besoin, passe-lui un coup de fil : il doit savoir justifier de tout ce qu'il a fait et pour lequel il a été payé.
Je croyais que c'étais moi qui étais nul de ne pas pouvoir retrouver mes petits dans cette balance.
J'ai reçu ce matin le grand livre générale, le detail des compte fournisseurs, client et autre... HA ! ENFIN ! je vis pouvoir éplucher et retrouvé mes inconnues pour adapter mon OD...
Merci encore !!
J'en ai pour un moment . Mais quand il faut, il faut !!
Je penses que je pourrais compter sur vous en cas de besoin ?
La je pose juste ces questions mais je trouverais peut être la réponse dans mon enquète :
Comment j'adapte le solde entre la déclaration du BIC et la réalité de la balance fourni (quel compte) ? et qu'est ce qui explique cette différence ?
Et puis pour la TVA, le compte 44566400 (tva déductile) indique 940,67 en D. Ce la devrait être le même montant que le report de TVA effectuer sur la déclaration de mois suivant l'exercice. Mais la declaration est de report crédit 1095. ?
Ensuite je me dis: peut être que ces 960.67 sont un solde restant parce que les déclarations on été mal faites avant ? ou encore un solde que je dois rétablir parcequ'il se rapporte à des facture nn parvenu et par définition je dois les retrouver, les passer en sens inverse pour équilibrer ?
En fait je fais quoi de ses 960,67(AN - cpt 44566400 D) d'un coté et de ses 1095 de l'autre (AN - 44567000 D) ?
Dans mon paramétrage de ciel la déclaration qui ressort tiens comte des 960, 67 en ligne 20 (autre bien et service). Et les 1095 je dois les rentrer à la main.
Mais les 960,67 risque de faire double emploi si c'est de la tva du sur des facture non parvenue et que j'ai enregistré ces factures le premier mois d'ouvertur de l'exercice suivant ?
BREF !! Difficile de m'expliquer mais si un "pro" comprend, son avis sera bien venu !!
je crois comprendre que l'établissement de la dernière déclaration de TVA de l'exercice faisiat ressortir un crédit de 1095 ¤ à reprendre en compte 44567. Cette déclaration a sûrement été établie avant que tous les éléments de l'exercice ne soient connus. Les écritures passées sur l'exercice postérieurement à l'établissement de la déclaration de TVA ont généré un solde de 960,67 ¤ de TVA sur ABS restant à déduire et donc à reprendre en compte 445660.
Alors, pour les 940.67, c'était presicé "TVA a venir" je supose donc que c'était du prévisionnel !!
J'ai donc annulé cette ecriture en la passant à l'inverse. Parce que je supose que lorsque mes factures de l'exercice vont être enregistré, ma TVA va forcement arrivé...
Par contre pour les 169.. de difference entre le resultat et la déclaration, pas de solution !
Et il semble que vous non plus ! L'ex comptable est injoingnable
Si même les abitués n'ont pas de réponse, moi encore moin !
Donc je laisse et en cas d'interrogation du fisc je répondrais : j'en sais rien, j'attends votre diagnostic a ce sujet !
MERCI tout de même pour votre aide...
Cordialement
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Citation ET pour la différence entre le BIC déclaré et le resultat, une idée ?
Il y a certainement eu des reintégrations fiscales d'effectué, vous devriez les retrouver sur la liasse fiscale. Dans ce cas aucune intervention sur vos OD.
Concernant votre solde de tva déductible, étant donné que vous avez des retards de règlement fournisseur (notament du comptable) il est probable qu'il s'agisse de la tva déductible sur les factures des prestataires de services non payés, qui sera a déduire de votre déclaration de TVA lorsque vous aurez réglé les factures.
Cependant il faudrais vérfier qu'il ne s'agit pas de la TVA sur les factures non parvenues, dans ce cas vous avez bien fait de les extourner.
Pour le site, je suis désolée, je n'ai pas eu l'impression de ne pas en respecter les régles : 1 - j'ai recherché des info mais je n'ai pas trouvé les réponses; 2- j'ai posté des second message simplement pour expliquer mon avancement dans mes demarches et je profitais du dernier message pour reposer les question qui n'avaeitn pas trouver réponse!
Le but n'était certainement pas de nuire!!
Dommage que ce soit pris de la sorte ! Encore desolée de vous avoir importuné par mes questions !
