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Retrait et utilisation de devise

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Jiris
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Ecrit le: 14/12/2009 17:21
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Bonjour,

J'ai un salarié qui retire de l'argent hors zone Euro avec une CB de la société.
Disons un retrait de 100GBP ! Déjà j'hésite entre
Hypothèse 1 Hypothèse 2
460 XXX D 460 XXXD
666 XXX D 627 XXXD
627 XXX D 512 XXX C
512 XXX C

Ensuite sur place mon bonhomme va dépenser ces GBP à droite à gauche, Hôtel, Restaurant, Taxi (majoritairement), puis va me rendre de la monnaie en rentrant.

Disons qu'il dépense 18GBP et me rends 82GBP une fois rentré à Paris que je mets dans ma caisse en GBP

Et moi j'enregistre
625 XXX D Hôtel 3GBP au cours du jour ou du retrait ?
625 XXX D Taxi 15 GBP au cours du jour ou du retrait ?
531 XXX D Rendu 82 GBP au cours du jour du rendu ou du retrait ?
460 XXX C 100 GBP à quel cours ...
Il faut que je rajoute un 666 / 766 ?

En gros, Je ne sais pas si lors du retrait je valorise mon GBP au prix ou je l’achète ou si je constate déjà une perte de change

Ensuite, je ne sais pas si j’utilise le cours du jour ou du retrait lors des dépenses et du rendu.

Enfin je ne sais pas du tout comment je vais lettre mon 460 (encore avec un 666/766 ?)

Et le cours du jour, c'est le dernier cours connu, soit celui de la veille ?

Merci bien aux courageux qui voudront m’aider.


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Jiris
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Re: Retrait et utilisation de devise
Ecrit le: 14/12/2009 17:30
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Message édité par Jiris le 14/12/2009 17:31
En imaginant que le retrait et l'achat ont lieux des jours différents.


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Durenor
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Re: Retrait et utilisation de devise
Ecrit le: 14/12/2009 19:15
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Message édité par Durenor le 14/12/2009 19:18
Bonjour,
pour la première opération. le retrait. Il n'y a pas de perte ou gain de change. (cours du retrait)
460 D
627 D
512 C

Pour les achats effectués (cours du retrait). Il n'y a pas de perte ou gain de change ayant de la monnaie étrangère sur lui. (A confirmer tout de même)
625D
460C
...

Pour la restitution des fonds. Là il y a un gain ou une perte de change (cours du jour de transformation en Euro).
512
666 ou 766
460

Cordialement,
Durenor
Jiris
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Re: Retrait et utilisation de devise
Ecrit le: 14/12/2009 19:32
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J'ai une caisse en GBP,

Il part dans un 531 ...

J'ai une boîte quoi ...

Il va pas dans un 512.

Il ira dans un 512 le jour ou je les change en euro ^^


--------------------
Durenor
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Re: Retrait et utilisation de devise
Ecrit le: 15/12/2009 18:39
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Bonjour,
Si vous gardez les devises dans une caisse. Voilà les écritures.
Faites 2 comptes de caisses. Une pour les euros et l'autre pour les GBP

pour la première opération. le retrait. Il n'y a pas de perte ou gain de change. (cours du retrait)
460 D
627 D
512 C

Pour les achats effectués (cours du retrait). Il n'y a pas de perte ou gain de change ayant de la monnaie étrangère sur lui. (A confirmer tout de même)
625D
460C
...

Pour la restitution des fonds.
531D
460C

Le 460 doit être soldé.

A l'inventaire seulement, vous regarderez si vous possédez encore des devises s'il y a une perte de change entre le taux d'achat des devises et le taux à l'inventaire que vous passerez en dépréciation. Si gain de change=> Rien à faire
686
5931

Cordialement,
Durenor
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