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Solder le compte 168 à 0

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Xavdu42
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Ecrit le: 24/01/2023 12:38
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Bonjour,

Dans l'exercice précédent clôturé d'une association, il y avait un adhérent qui a remboursé un prêt de 5 € (sans intérêt) à l'association suite à une erreur de paiement d'un achat par la mauvaise carte bancaire (carte de l'association au lieu de sa carte bancaire personnelle).

Le montant de 5 € a été par erreur enregistré dans le compte 16800000 uniquement.

J'ai appris trop tard que tous les comptes 1* à 5* sont reportés d'exercice en exercice lors de la clôture, dès lors que le solde n'est pas à 0.

Ce montant/cet emprunt de 5 € se retrouve à nouveau dans l'exercice suivant en cours prêt à être clôturé alors qu'il ne devrait plus être inscrit.

Comment puis-je faire pour le supprimer/l'annuler ?

Merci pour vos éclairages.
Francoisecnd
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Re: Solder le compte 168 à 0
Ecrit le: 24/01/2023 17:14
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Bonjour Xavdu.

Il est tout à fait possible d'extourner cette écriture et de remettre ainsi le 168 à 0.

Mais pour ce faire, il faudrait savoir quel compte a été utilisé à l'origine afin de pouvoir ainsi l'équilibrer.

Je suppose qu'il s'agissait d'un 450. ( Associés ). Recherchez sur le grand livre de l'exercice concerné.

Cordialement,

Françoise



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Xavdu42
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Re: Solder le compte 168 à 0
Ecrit le: 24/01/2023 18:18
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Message édité par Xavdu42 le 24/01/2023 18:25

Bonjour Françoise,

Le compte d'origine utilisé est un compte 512 d'une banque où l'adhérent avait fait un virement bancaire pour rembourser ces 5 €.

Il n'y a pas de compte associé.

Quelle est la démarche à faire pour équilibrer ?

Merci

Xavier

Francoisecnd
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Re: Solder le compte 168 à 0
Ecrit le: 24/01/2023 19:21
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Re bonsoir.

Certes. Mais là, vous m'indiquez le remboursement de ces 5 euros.

Mais à l'origine, quand l'adhérent a utilisé par erreur la carte de l'Association, comment avez vous enregistré ce mouvement ?

Du Crédit du 512 au Débit du ?



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Xavdu42
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Re: Solder le compte 168 à 0
Ecrit le: 24/01/2023 20:00
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Message édité par Xavdu42 le 24/01/2023 20:02

Bonsoir,

Au Débit du compte 60500000 - Achats matériels et fournitures pour activité

Francoisecnd
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Re: Solder le compte 168 à 0
Ecrit le: 24/01/2023 20:48
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Merci.

Il vous faut donc passer une OD "reclassement d'un remboursement"

Débit du 168 ( qui aura donc un solde à 0 ) et Crédit du 605 ( diminution des achats ).

L'on pourrait ( loi comptable oblige ) créditer le 772 "produit sur exercice antérieur", mais sincèrement, pour 5 euros :-) ....

Bien cordialement, Françoise



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Re: Solder le compte 168 à 0
Ecrit le: 25/01/2023 15:43
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Merci Françoise.

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