Bien gérer la trésorerie d'une entreprise est important. En cas d'excédents de trésorerie, il devient possible de les placer à plus ou moins long terme. Ce placement pourra générer des produits financiers. En cas de difficultés imprévues, il est possible de récupérer les excédents ou de rechercher des financements à court terme.
Le tableau de trésorerie ou budget de trésorerie est composé de trois parties. Il s'agit du tableau des encaissements, du tableau des décaissements et du budget de TVA. Tous les montants à l'exception de deux du budget de TVA sont présentés toutes taxes comprises.
Le tableau des encaissements permet de présenter les ventes au comptant ou à crédit, les subventions et les différents apports.
Le tableau des décaissements présente toutes les dépenses du mois ou du trimestre selon la périodicité choisie.
Ces deux éléments sont complétés par la TVA à décaisser et les remboursements de crédits de TVA.
Enfin, le tableau de trésorerie présente le solde initial de trésorerie et le solde final ou une variation de la trésorerie.
Pour plus d'informations, lire l'article : « Tableau de trésorerie : fichier Excel à télécharger ».
