Je pense plutôt à une coquille qu'un piège... J'ai dis que je réintégré les sommes car elles n'avaient pas la qualification, mais je ne pense pas que c'est ce qui était attendu. J'espère avoir les points quand même.
Les pièges étaient ailleurs je pense, comme pour le calcul du don, qui était limité à 5 pour mille du CA, et qui donc n'était pas entièrement déductible. Ou bien encore dans les questions sur la TVA entre pays européenssurtout.
Bonjour,
A propos de l'épreuve U12 Anglais appliqué aux affaires se déroulant demain :
Dans le résumé sur 10 points, faut il citer les documents, simplement se limiter à "le document 3 et 4 expliquent que...", ou alors ne pas faire la moindre référence, seulement expliquer les idées ?
Je ne suis pas très au point sur les méthodes à appliquer pour cette épreuve (absolument aucune évocation de l'épreuve en cours d'anglais), merci de votre aide.
Les revenus de la fille sont inférieurs à 3 SMIC donc exonérés car elle est lycéenne de moins de 25 ans.
Par contre j'ai complètement zappé la régul du 2e acompte IS... Et je viens de m'apercevoir que j'ai déduit le don de mécénat en intégralité !
Pourquoi est ce que le don ne bénéficie pas d'une réduction totale ?
2 000 000 *5/1000 = 10 000
La reduction d'impôt est inferieure à ce montant 1500*60/100=900€
Carmatal comment est ce que tu trouve une TVA de 24650? Je n'arrive pas à retrouver mon erreur..
Je ne crois pas au "coquille" ; c'était volontaire, pour voir ceux qui lisaient correctement un sujet (ce qui n'est pas mon cas !).
Le CA de 2014 est de 2 000 000 € donc 5 pour mille = 10 000 € - le don de 1 500 € est entièrement déductible... non !?! j'avoue être un peu perdue.
Cordialement,
Je ne comprends pas moi non plus pour le plafonnement du don.
Pour la TVA, je suis loin de vous car j'ai trouvé 26250 €.
Bonjour à tous,
Le don versé ne concerne en aucun cas l'EURL et n'affecte pas le BIC=> aucun retraitement fiscal
En effet : Il a été émis par les époux selon le sujet et donne donc uniquement droit à une réduction d'impôt de 66% au titre de l'IR du Foyer dans la limite de 20% du revenu...
cordialement
pour la TVA j'ai (et ça n'engage que moi) :
tva exigible pour 250 (2) + 900 (5) + 30 000 (13)
tva déductible pour 1500 (10)
ce qui fait une TVA due de 29650, à laquelle j'ai enlevé le crédit de 5000.
Cordialement,
Je suis encore plus loin que vous... je ne sais plus combien je trouve mais il me semble que c'etait dans les 30 000 ou 40 000.. j'ai fait un reversement de TVA pour l'entrepot.. Du coup ça doit être faux.
Vivement les corrigés, car plus le temps passe plus je me dis que j'ai fait des boulettes et passé à côté de pas mal de choses, alors que j'étais plutôt satisfaite en sortant.
Comme pour la réduction des dons sur l'IR, j'ai appliqué le plafonnement des 5/1000 alors qu'il fallait déduire 66/100 de l'IR.
Loick57, on parlait du don au niveau des acomptes d'IS et pas dans le cas de l'EURL, enfin je crois...
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